Всем привет! Сегодня решила поделиться с вами прозрачной картиной того, во что обходится содержание моего ООО на упрощенной системе налогообложения "Доходы" (УСН 6%). Никаких заоблачных цифр, только реальные расходы, с которыми сталкивается малый бизнес. Возможно, кому-то это поможет сориентироваться в планировании или просто сравнить свои затраты.
Основные налоговые выплаты
1. Налог по УСН (6%).
Тут все просто и понятно: 6% со всей поступившей выручки. Но есть приятный момент - уменьшение налога на сумму уплаченных страховых взносов сотрудников, но не более чем на 50%.
- Размер: 6% со всей выручки
- Особенность: В этом случае налог платится от всей суммы полученной выручки без вычета расходов. При этом я уменьшаю налоговую базу на 50% от уплаченных страховых взносов за сотрудников в Социальный фонд и ФСС.
- Пример: если в месяц выручка составляет 300 000 рублей, налог составит 18 000 рублей (6% от 300 000), а из этой суммы я дополнительно учитываю уменьшение базы на страховые взносы. Итого получается 9 000 рублей в месяц.
2. Страховые взносы на сотрудников
Я плачу страховые взносы за сотрудников, которые включают: (мы МСП, для нас пока еще действует льгота на уплату страховых взносов. Возможно со следующего года ее отменят или уменьшат)
- Фиксированная часть: 30% с базы 1,5 * 22 440 рублей (МРОТ).
страховые взносы - 30% от этой суммы:
(22 440×0.301)*2≈14 000 рублей в месяц (минимум). - Дополнительная часть: 15% от суммы, превышающей 1.5×22440.
Поскольку база - постоянная, я плачу эти взносы сверху, если есть превышение.
Важно: Прежде чем выплачивать сотруднику заработную плату, необходимо удержать и перечислить в бюджет налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% (или 15% при превышении лимита доходов).
Итоговые страховые выплаты сотрудникам:
Главное - около 14 000 рублей в месяц на страховые взносы с зарплаты (учитывая минимальную базу).
Постоянные расходы на сервисы и аккаунты
1. Бухгалтерия и аутсорсинг
Бухгалтер ведет учет, сдает отчетность, отвечает на требования налоговой, консультирует, помогает с налогами. Для меня это отличное решение: не хочу тратить время на бухгалтерию, когда могу заниматься более полезными делами, например, вести рекламу, писать статьи и развивать продукт. Дополнительно использую облачную версию 1С, что очень удобно и всегда под рукой. (В ней веду учет доходов, расходов, формирую счета, работаю с контрагентами.)
- Бухгалтер: около 5 000 рублей в месяц.
- Облачный сервис 1С: 1 400 рублей в месяц.
2. Банковский счет
- Обслуживание: в среднем 1 500 - 2 000 рублей в месяц, в зависимости от количества платежек в месяц.
3. Веб-хостинг и домен
Без сайта сейчас никуда. Расходы на его содержание:
- Хостинг сайта: 500 рублей в месяц.
- Доменное имя: 200 рублей в год (около 17 рублей в месяц).
- Иногда необходимо внести изменения на сайт, для этого прибегаем к помощи специалистов. Стоимость от 4 000 рублей разово.
4. Офисные и коммуникационные услуги
Для удобства клиентов используем федеральный номер 8800.
- Федеральный номер для связи: 8800 - 500 рублей в месяц.
- Почтовые расходы: на отправку документов - около 1 000 рублей в месяц.
5. Электронная отчетность и документооборот
- Электронная отчетность: 8000 рублей в год. (~667 руб./мес)
- ЭДО (электронный документооборот): примерно 2 000 рублей за 200 документов.
- Электронная подпись (ЭЦП): разовая покупка примерно 2 500 рублей каждые 15 месяцев - примерно 167 рублей в месяц.
ЭЦП нужна для сдачи отчетности, подписания договоров, участия в госзакупках. Продлевать обязательно - иначе не сможешь работать с ФНС, ПФР и т.д.
6. CRM-система и облачное хранение данных
Для удобства работы используем CRM-систему и облачное хранилище. Ведем базу клиентов, задачи, сделки, напоминания. На диске храним документы, шаблоны, резервные копии.
- CRM-система: около 5 000 рублей в год (~417 рублей в месяц).
- Облачное дисковое пространство: 500 рублей в год (~42 рубля в месяц).
Маркетинг и реклама
1. Рекламные кампании
Реклама - двигатель торговли. Сейчас я использую Яндекс.Директ.
- В среднем трачу около 12 000 рублей в месяц на Яндекс.Директ.
- В будущем планирую увеличить бюджеты после оптимизации кампаний и повышения эффективности.
Важно: даже небольшой бюджет может работать, если правильно настроить ключи, минус-фразы и гео.
Итог: сколько стоит содержать ООО?
Подводя итог, можно сказать, что ежемесячные расходы на ведение ООО на УСН "Доходы" могут сильно варьироваться в зависимости от масштаба бизнеса, количества сотрудников и используемых сервисов. В моем случае, основные расходы приходятся на налоги и страховые взносы за сотрудников. Но не стоит забывать и о других важных статьях расходов, таких как реклама, бухгалтерия, программное обеспечение и операционные расходы.
Примерный расчет ежемесячных расходов:
- Налоги (6% от выручки - пример 300 000 выручки после уменьшения на 50%): 9 000
- Страховые взносы на сотрудников: 14 000 (минимум)
- Бухгалтер и облачный сервис: 6 400
- Банковское обслуживание: 1750 (в среднем)
- Хостинг и домен: 517
- Телефония (Федеральный номер): 500
- Почтовые расходы: 1 000
- Электронная отчетность: около 667
- Электронный документооборот: 167
- ЭЦП: примерно 167
- CRM-система: 417
- Облачное хранилище: 42
- Реклама (Яндекс.Директ): 12 000
Итого в месяц: 46 627 рублей.
Как видите, нет каких-то запредельных сумм. При грамотном планировании и оптимизации, ведение ООО на УСН вполне посильно.
Что я поняла за годы ведения бизнеса
- Главная статья расходов - налоги и зарплата. Да, реклама и сервисы тоже требуют денег, но налоговая нагрузка - главный "пожиратель" прибыли.
- Автоматизация и аутсорсинг - мои лучшие друзья. Я не бухгалтер, не программист, не логист. Но у меня есть специалисты и сервисы, которые берут это на себя. Это стоит денег, но экономит мне десятки часов в месяц.
- Маленькие расходы складываются. Кажется, что 500 рублей за хостинг - это мелочь. Но таких "мелочей" десятки. Без контроля легко уйти в минус.
- Реклама - инвестиция, а не трата. Даже 12 тысяч в месяц могут приносить клиентов, если кампании настроены правильно. Главное - не бояться тестировать и масштабировать.
- Прозрачность - сила. Когда видишь все расходы на одной странице, легче принимать решения: где сократить, где увеличить, что оставить.
Важно помнить:
- Цифры, указанные в статье, актуальны на момент публикации.
- Ситуация у каждого бизнеса индивидуальна, поэтому ваши расходы могут отличаться.
- Регулярно анализируйте свои расходы и ищите способы их оптимизации.
Спасибо всем, кто дочитал!