Дебиторская задолженность есть почти в каждой компании — от малого бизнеса до корпораций. Это нормальная практика, но при плохом контроле она может привести к убыткам. Рассказываем, чем опасна дебиторка и какие инструменты помогают снизить риски.
Что такое дебиторская задолженность и когда она возникает
Дебиторская задолженность — это средства, которые компания должна получить от контрагентов. Фактически это ваши финансовые требования к партнерам или клиентам.
Дебиторская задолженность возникает в нескольких случаях:
✅ Продажа с отсрочкой платежа. Клиент уже получил товар или услугу, но еще не заплатил.
✅ Перечисление аванса поставщику. Вы оплатили заранее, и теперь поставщик должен поставить товар или вернуть деньги.
✅ Выданные займы или подотчетные суммы. Сотрудники или партнеры должны отчитаться или вернуть средства.
По сути, дебиторская задолженность — это ваши деньги, которые пока находятся у других.
Чем опасна дебиторская задолженность для бизнеса
На первый взгляд, дебиторка — обычная часть работы: клиенты берут отсрочку, поставщикам перечисляют авансы. Но если задолженность становится слишком большой или плохо контролируется, она превращается в риск для компании.
Основные проблемы:
❌ Нехватка оборотных средств. Деньги «зависают» у контрагентов, а у вас не хватает ресурсов для закупок, выплат или инвестиций.
❌ Рост кассовых разрывов. Чем больше отсрочек, тем сложнее соблюдать собственные платежные обязательства.
❌ Убытки от неплатежей. Если контрагент обанкротится или просто откажется платить, задолженность превращается в прямые потери.
❌ Дополнительные расходы. Приходится тратить время и ресурсы на взыскание долгов или юридические споры.
Таким образом, дебиторская задолженность сама по себе ― не проблема, но при слабом контроле она может ударить по ликвидности и финансовой устойчивости бизнеса.
Как управлять дебиторской задолженностью
Чтобы задолженность не превращалась в убытки, важно организовать работу с дебиторкой системно. Вот инструменты и методы, которые помогут минимизировать риски:
Проверка контрагентов. Оценивайте надежность партнеров до заключения договора, чтобы снизить риски неоплаты. Например, для этого можно использовать онлайн-сервис «Светофор» от СДМ-Банка. Он поможет проверить финансовую устойчивость компании.
Правильно оформленные договоры. В них важно точно указывать сроки оплаты, условия штрафов за просрочку и возможность расторжения при нарушении обязательств. Четко прописанные правила уменьшают вероятность недоразумений и помогают защитить интересы компании.
Контроль за оплатами. Ведение реестра задолженностей, автоматические напоминания о сроках платежей и использование CRM или бухгалтерских систем помогают вовремя реагировать на задержки и предотвращать кассовые разрывы.
Мотивация контрагентов к своевременной оплате. Можно предусмотреть бонусы за полную предоплату или за регулярные расчеты в срок. Такие меры стимулируют партнеров выполнять обязательства и поддерживают стабильный денежный поток.
Дополнительно можно использовать банковские инструменты. Например, факторинг в СДМ-Банке позволяет получить деньги сразу после отгрузки товара, а банк берет на себя управление дебиторской задолженностью и взаимодействие с клиентами. Это снижает нагрузку на компанию и помогает поддерживать оборотный капитал.
«СДМ-Банк» (ПАО) (Генеральная лицензия Банка России № 1637 от 09.12.1991), ОГРН 1027739296584