🔍 Защита активов и возможные налоговые льготы: как работает полис ULIP

🔍 Защита активов и возможные налоговые льготы: как работает полис ULIP

💬 Галина Гулевская, банкир Wealth IQ в Санкт-Петербурге

Стандартная ситуация: клиент хочет инвестировать в рынок ценных бумаг в валюте или просто держать валюту на накопительном счете и обязательно:

- в международном контуре

- в надежном банке или брокере (желательно топ 5 в мире)

- без санкционных рисков

- с налоговой льготой и без налога на наследство (деньги ведь за рубежом)

- с юридической неприкосновенностью

- с возможностью иметь быстрый доступ к этим деньгам и пользоваться, например, банковской карточкой, тратя доход с портфеля

- обеспечить быстрый доступ к активам  близких и наследников на случай форс-мажора

Рынок предлагает разные решения, чтобы удовлетворить подобные запросы. Один из инструментов, потенциально способных учесть часть таких потребностей, — Unit Linked Insurance Policy (ULIP), полис страхования жизни с открытой архитектурой инвестирования. ULIP может сочетать в себе преимущества зарубежных банковских, брокерских и кредитных счетов, а также страховых решений. Открытая архитектура полиса позволяет инвесторам формировать портфели на счетах в зарубежных банках, получать доступ к международным рынкам, оптимизировать налоги и юридически защитить свои активы.

1️⃣ Инфраструктура

Страховой договор, как правило, открывают удаленно. Есть возможность перевода на страховую платформу имеющегося портфеля из международного или российского банка / брокерской компании с личных счетов или счетов КИК. В настоящее время перевод активов из РФ чаще всего осуществляется в рублях через дружественных контрагентов.

2️⃣ Финансы

Оформить такой продукт можно только через аккредитованные финансовые организации с соответствующей квалификацией. Важно учесть правильное прохождение KYC/Compliance/SOF и выбрать компетентного финансового советника, который учтет все нюансы, поможет собрать и заверить документы и будет сопровождать открытие и ведение договора в будущем.

3️⃣ Налоги и право

▪️Полис предполагает юридическую защиту капитала, то есть защищает средства от претензий третьих лиц. На страховой полис и переданные страховой средства, по общему правилу, нельзя обратить взыскание по долгам страхователя.

▪️В процессе инвестирования внутри договора доход не облагаются налогом. Налог возникает при выводе, в момент, когда сумма вывода превышает сумму первоначального взноса. Так это обычно устроено в юрисдикциях, с которыми мы работаем.

▪️Страховые полисы часто предусматривают упрощенную процедуру наследования. Чаще всего выплата составляет не менее 101% от текущей стоимости активов, средний срок выплаты — от 14 дней. У разных страховых компаний условия могут немного отличаться, но суть одна: обеспечить относительно быструю и полную передачу накопленных активов.

4️⃣ Инвестиции

Вы открываете контракт unit-linked в зарубежной страховой компании. Она через партнерские финансовые организации предоставляет вам доступ на мировой фондовый рынок. Далее вы переводите денежные средства или ценные бумаги в страховой полис, из них формируется инвестиционный портфель. После чего вы можете работать с ним сами или привлечь инвестиционного консультанта.

Продукт может быть полезен для диверсификации и более гибкой работы с капиталом. Но важно помнить, что вместе с плюсами он несет и риски, в том числе снижения рыночной стоимости бумаг в портфеле, а также существуют дополнительные затраты на содержание страховой оболочки. Если вы инвестируете через страховку, то принимаете и риски, которые могут повлиять на будущую доходность. Поэтому, как и с любым финансовым инструментом, важно разобраться, как именно он устроен, или обсудить все с финсоветником.

➡️ Вывод: ULIP — инструмент, который может закрывать сразу несколько задач: от доступа к международным рынкам и налоговой оптимизации до защиты капитала и упрощения наследования. Однако каждый случай индивидуален. Если вы хотите понять, подойдет ли такой формат именно вам, обращайтесь в Wealth IQ — подберем решение под ваши задачи. Все контакты по ссылке.

🏦 @wealth_iqs

Дисклеймер