Краткая сводка для физических лиц
Самое важное чего все боялись:
С 1 августа 2025 изменения затронули в первую очередь не физлиц, а крупный коммерческий транспорт, но для частных покупателей есть один важный момент.
Если коротко:
• Коммерческий транспорт — изменили коэффициенты расчёта утильсбора для самосвалов, фургонов, тягачей, автобетоносмесителей и других ТС массой от 12 до 50 тонн.
• Физлица — уточнили правила применения пониженного коэффициента при ввозе автомобиля для личного пользования из стран ЕАЭС (Казахстан, Беларусь, Армения, Киргизия).
Что это значит для обычных покупателей:
Если машина была произведена в РФ, вывезена в одну из стран ЕАЭС без уплаты утильсбора и теперь возвращается обратно, сбор всё равно нужно будет заплатить - даже если автомобиль был зарегистрирован в другой стране ЕАЭС.
Что это такое
Утилизационный сбор - это разовый платеж, который заранее покрывает будущую переработку автомобиля, когда он износится. Платят его при ввозе машины в Россию или при покупке, если сбор раньше не был оплачен.
Сколько платить в 2025 году
Если вы ввозите машину для личного пользования (и выполняете все условия), действует льготная ставка:
• Новые авто до 3 лет — 3 400 ₽
• Старше 3 лет — 5 200 ₽
Но есть нюанс:
С 1 октября 2025 года льготы могут отменить (точной информации пока нет, поправка на рассмотрении), и суммы для физлиц сравняют с коммерческими — от 180 200 ₽ и выше, в зависимости от объёма двигателя.
Когда считается, что машина ввезена для личного пользования
Чтобы получить льготный коэффициент, нужно:
1. В документах должно быть указано, что автомобиль для личного пользования.
2. Машину нужно поставить на учёт в ГИБДД на своё имя в течение 12 месяцев с даты таможенного оформления (ТПО).
3. Пошлины и налоги должны быть уплачены по единым ставкам ЕАЭС.
Важно: если продать машину раньше, чем через год, придётся доплатить разницу до полной (коммерческой) ставки.
Когда платить обязательно
• При ввозе машины из любой страны (в том числе ЕАЭС, если утильсбор ранее не уплачивался).
• При покупке авто в России, если за него никогда не платили утильсбор.
Когда можно не платить
• Машине больше 30 лет и она признана раритетом.
• Автомобиль временно ввозится в РФ.
• Машина оформлена через особые льготы (дипмиссии, переселенцы и др.).
Что будет, если не оплатить
• С 1 марта 2025 года без оплаты утильсбора поставить авто на учёт нельзя.
• Начисляется пеня — 1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки.
• Долг могут взыскать через суд.
Возможные проблемы
• Льготная ставка утильсбора была применена, но условия не выполнены (например, продали машину раньше года) — придётся доплатить до полной (коммерческой) ставки. Такие расходы будут возложены на владельца, который привез авто из-за границы.
• Если прежний владелец ввозил автомобиль по особой “бесплатной” льготе (например, как переселенец, дипломат или временно), утильсбор при ввозе не платился. При продаже обычному покупателю “бесплатная” льгота утрачивает силу — это означает, что сбор все равно должен быть уплачен по полной (коммерческой) ставке. Плательщиком утильсбора в такой ситуации становится новый владелец - физическое лицо, которое приобретает автомобиль и намерено поставить его на учет в ГИБДД.
Как мы можем помочь?
При оформлении автомобиля под заказ SferaCar берет на себя расчет и оформление всех документов по утильсбору. Мы гарантируем прозрачность процесса приобретения автомобиля, законность его оформления, а также оперативный и своевременный привоз авто в город вашего проживания. Вам остается только получить готовый результат и наслаждаться своим автомобилем.
Если вы хотите разобраться во всех деталях - что такое утильсбор, когда он оплачивается, какие действуют ставки и льготы, - мы подготовили для вас подробный разбор в нашей большой статье.
Что такое утилизационный сбор в 2025 году: какой он и как изменится в будущем
Ежегодно автовладельцы сталкиваются с повышением утилизационного сбора - соответствующее Постановление Правительства о планомерной индексации утилизационного сбора было издано еще в 2024 году сроком на шесть лет, вплоть до 2030 года.
Однако, с 1 августа действуют уточняющие правила, касающиеся взимания и размера утилизационного сбора, а также перечень транспортных средств и шасси, в отношении которых уплачивается такой сбор (Постановление Правительства РФ №1065 от 15 июля 2025). Далее мы подробно разберем, какие именно изменения.
Но что такое утилизационный сбор, как он зависит от характеристик автомобиля и каким он будет в будущем? Кто обязан его платить, а кого освободят от этого сбора? Разбираемся вместе!
Что такое утилизационный сбор?
Проще говоря, утилизационный сбор - это часть платежа, включенная в стоимость автомобиля, которая заранее покрывает расходы на его переработку в будущем, когда машина износится или станет непригодной к эксплуатации. Порядок его взыскания регламентирован Федеральным законом «Об отходах производства и потребления» № 89-ФЗ от 24.06.1998. Поэтому его следует относить к неналоговым федеральным доходам государственного бюджета.
В настоящее время этот сбор обязателен и взимается с легковых и грузовых автомобилей, автобусов, прицепов, спецтехники и других транспортных средств. Утилизационный сбор не является налоговым платежом и не относится к таможенным платежам.
Способы расчета утильсбора
Размер сбора определяется путем умножения базовой ставки на определенный коэффициент. Для автомобилей категории М1 (легковые автомобили и электрокары) базовая ставка составляет 20 тысяч рублей, для остальных - 150 тысяч рублей. При расчете учитываются такие параметры, как возраст транспортного средства, объем двигателя и цель ввоза в РФ: законодательство разделяет автомобили для личного пользования и коммерческие, для которых коэффициенты обычно выше.
Проще всего рассчитать цену утильсбора с помощью онлайн-калькулятора, но можно узнать стоимость и самостоятельно.
Рассчитывать утильсбор нужно по формуле: Сумма сбора = Базовая ставка * Коэффициент
Коэффициенты для расчета утверждены Постановлением Правительства РФ № 1291 от 26.12.2013 (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_156832/) - в таблицах нужно выбрать строку с типом и объемом двигателя ввозимой машины. Коэффициент в первом столбце применяют для машин, с момента выпуска которых прошло менее трех лет, во втором столбце - если автомобиль старше.
При этом для категории М1 (легковые автомобили, которые используются для перевозки пассажиров и имеют, помимо места водителя, не более восьми мест для сидения) таблиц расчета утильсбора целых три:
- для автомобилей юридических лиц;
- для автомобилей физических лиц;
- для автомобилей физических лиц, ввезенных для личного пользования.
Если с первым и вторым пунктами в целом понятно, то под личным пользованием понимается машина физлица, которая после ввоза остается в собственности человека как минимум год с момента получения таможенного приходного ордера (ТПО).
Актуальные ставки утильсбора на 2025 год
Коммерческие ставки (для новых авто до 3 лет):
- До 1000 см³ — 180 200 ₽
- 1000–2000 см³ — 667 400 ₽
- 2000–3000 см³ — 1 875 400 ₽
- 3000–3500 см³ — 2 153 400 ₽
- Свыше 3500 см³ — 2 742 200 ₽
- Электромобили и гибриды — 674 000 ₽
Льготные ставки для физлиц (при соблюдении условий):
- До 3 лет — 3 400 ₽
- Старше 3 лет — 5 200 ₽
Условия применения льготных ставок по утильсбору для физлиц:
1. Автомобиль ввозится исключительно для личных нужд, что должно быть отражено в документах
2. В течение года после ввоза автомобиль не меняет владельца
3. Владелец ввозит не более одного автомобиля в течение года
При нарушении этих условий, человек теряет льготный коэффициент и при уплате утилизационного сбора в 2025 году автоматически переходит на коэффициенты для юрлиц.
Утилизационный сбор в 2025 году
Что произошло? Правительство выпустило постановление от 15.07.2025 № 1065, которым уточнило правила взимания и размеры утилизационного сбора, а также перечень транспортных средств и шасси, в отношении которых уплачивается такой сбор.
Так, изменились расчетные коэффициенты суммы утильсбора для автосамосвалов и автомобилей-фургонов (в том числе рефрижераторов) массой от 12 до 20 тонн. Кроме того, уточнены коэффициенты для транспортных средств технически допустимой максимальной массой свыше 20 тонн, но не более 50 тонн. Отдельные коэффициенты установлены для: транспортных средств и седельных тягачей с максимальной массой свыше 20 тонн; седельных тягачей максимальной массой свыше 20 тонн экологического класса Евро-5 и Евро-6 для международных перевозок; автосамосвалов с максимальной массой, превышающей 20 тонн; автомобилей-фургонов (включая рефрижераторы) с допустимой максимальной массой более 20 тонн.
Актуальные коэффициенты расчета суммы утилизационного сбора в отношении специальных транспортных средств в зависимости от их категории и технической допустимой максимальной массы.
Также для физических лиц скорректировали условия применения пониженного коэффициента утильсбора в отношении транспортных средств, ввозимых физическими лицами для личного пользования. Эти условия влияют на расчет утильсбора, сроки уплаты и ответственность за нарушение правил. Эти изменения касаются только легковых автомобилей, импортированных из Казахстана, Беларуси, Армении и Киргизии.
Проще говоря, в случае, если транспортное средство было произведено на территории РФ и вывезено в государства-члены ЕАЭС без уплаты утилизационного сбора, при его повторном ввозе на территорию РФ утилизационный сбор подлежит уплате вне зависимости от государственной регистрации в государствах-членах ЕАЭС.
Утилизационный сбор будет исчисляться в соответствии с пунктом 1.2 раздела 1 «Перечень видов и категорий колесных транспортных средств» постановления Правительства РФ от 26.12.2013 №1291 (в редакции от 15.07.2025).
Важно: понятие “транспортное средство, ввезенное для личного пользования в Российскую Федерацию физическим лицом”, впервые введено в 2023 году и распространяется на транспортные средства, ввезенные после этого года.
Для применения коэффициентов одновременно должны соблюдаться следующие условия:
- указание в документах о приобретении авто, что транспортное средство предполагается к использованию для личного пользования;
- регистрация транспортного средства в органах ГИБДД на плательщика утилизационного сбора в течение 12 месяцев с даты оформления (ТПО);
- таможенные пошлины и налоги за транспортное средство уплачены по единым ставкам или в виде совокупного платежа в порядке, определенном Таможенным кодексом ЕАЭС.
Если физическое лицо перепродает автомобиль до истечения 12 месяцев с даты таможенного оформления (ТПО), то ранее уплаченная сумма утильсбора пересматривается. В этом случае владельцу, который привез авто из-за границы, необходимо доплатить разницу до полной (коммерческой) ставки.
Оплата утилизационного сбора
Утильсбор оплачивает:
- производитель - для автомобилей, которые выпущены в России;
- лицо (или организация), ввозящее транспорт. Для импортных автомобилей, сбор взимается при таможенном оформлении;
- покупатель или текущий собственник автомобиля, при условии, что ранее за ТС не платили утильсбор.
Что будет, если не оплатить утилизационный сбор?
Начиная с 1 марта 2025 года, без оплаты утилизационного сбора поставить автомобиль на учет уже невозможно. Таможенная служба или Федеральная налоговая служба отправит владельцу заказное письмо с уведомлением о необходимости оплатить недостающую сумму. Если владелец проигнорирует это уведомление, за каждый день просрочки будет начисляться пеня в размере 1/300 ставки Центробанка. В случае длительной задержки владелец автомобиля может быть вынужден выплатить долг через суд.
Кто не платит утилизационный сбор?
Освобождение от утильсбора предоставляется только при соблюдении установленных условий. В Федеральном законе «Об отходах производства и потребления» сказано, что сбор можно не платить:
- тем, кто ввозит ретроавтомобиль (машина должна быть старше 30 лет и признана раритетом иметь статус культурной ценности);
- за машины диппредставительств;
- за автомобили беженцев, вынужденных переселенцев и физических лиц, которые участвуют в программе по добровольному переселению в РФ;
- на машины не старше 3 лет в свободной таможенной зоне Калининградской области - при условии, что они не задействованы в международных перевозках;
- на временно ввозимые автомобили.
Рассмотрим пример, когда автомобиль ввезен для дипломатического представительства. Льгота на освобождение от утильсбора действует, пока машина находится в собственности этой организации и используется по назначению.
В случае перепродажи после дипломатического использования автомобиль уже ввезен, и оформление происходит не как “ввоз для личного пользования”, а как смена владельца с утратой льготы. Это означает, что сбор все равно должен быть уплачен, причем в полном размере.
Полный размер означает коммерческую ставку, которая применяется к юридическим лицам и импортерам, не имеющим льгот.
Плательщиком утильсбора в такой ситуации становится новый владелец - физическое лицо, которое приобретает автомобиль и намерено поставить его на учет в ГИБДД.
Это стоит учитывать при покупке таких машин: экономия на начальном этапе (освобождение от утильсбора при ввозе) может компенсироваться значительными затратами при смене собственника.
Как оплачивать утилизационный сбор в 2025 году?
Оплата утилизационного сбора в 2025 году осуществляется по алгоритму:
1. Рассчитать сумму утилизационного сбора.
2. Заполнить специальную форму, в которую внести рассчитанные данные.
3. Оплатить сбор - это можно сделать в любом банке, через мобильное приложение или с помощью таможенного оператора.
4. Собрать необходимые документы для таможни: расчет утилизационного сбора, копии документов на автомобиль (одобрение типа ТС, свидетельство о безопасности конструкции, сертификат соответствия), квитанцию об оплате сбора и копию паспорта владельца.
5. Подать все документы в таможенный орган, где был задекларирован автомобиль. Если транспортное средство ввозится из стран Евразийского экономического союза, подать документы можно по месту жительства или регистрации автомобиля.
Компания SferaCar гарантирует оперативность, прозрачность и профессиональный подход на каждом этапе сотрудничества. Мы берем на себя всю работу по оплате и оформлению документов - Вам остается только получить готовый результат.
Какие могут быть проблемы с утилизационным сбором?
При покупке автомобиля, который ранее был ввезен в Россию, новый владелец может получить уведомление с требованием оплатить утилизационный сбор.
Например, если при ввозе транспортного средства его рассчитали как для личного пользования, а через полгода автомобиль был продан. В таком случае сбор был оплачен по льготной ставке, но условия для получения этой льготы не были выполнены - в таком случае, будет необходимо произвести доплату по утильсбору.
Ситуация с доплатой утилизационного сбора при продаже импортных автомобилей становится все более актуальной для российских автовладельцев.
Согласно действующему законодательству, обязанность по доплате утилизационного сбора ложится на первоначального владельца - физическое лицо, которое ввезло автомобиль и воспользовалось льготной ставкой. Как мы писали ранее, льготный утильсбор предоставляется исключительно при условии личного использования автомобиля не менее 12 месяцев с момента оформления таможенного приходного ордера.
При нарушении этого условия первый владелец обязан доплатить разницу между льготной ставкой и коммерческим тарифом, который может составлять сотни тысяч рублей.
Стоит отметить, что сейчас при регистрации в ГИБДД проводится обязательная проверка уплаты утилизационного сбора. Если автомобиль был ввезен с льготным сбором и продается в течение года, новый собственник не сможет поставить его на учет до погашения продавцом оставшейся части утильсбора.
Также возможна ситуация, когда сбор вообще не платился. Например, если автомобиль был ввезен "льготником". Когда такой владелец впоследствии продает машину гражданину без льгот, новому владельцу придется самостоятельно оплатить возможную будущую утилизацию транспортного средства - подобный пример мы рассматривали выше.
Где фиксируется информация об утильсборе?
- В электронном паспорте транспортного средства (ЭПТС)
В графе «Особые отметки» есть запись: «Утилизационный сбор уплачен» (или указание, что сбор не требуется, если машина освобождена). Если ПТС бумажный, отметка также делается в соответствующей строке «Особые отметки».
- В базе ГИБДД (при проверке VIN)
Когда автомобиль регистрируют, инспектор проверяет данные об утильсборе через систему. Без уплаты утильсбора поставить машину на учет невозможно.
- В документах на ввоз автомобиля (ГТД / ДТ)
При импорте автомобиля из-за границы утильсбор подтверждается декларацией и платежными документами, но в ПТС это отражается только как отметка.
При этом, отметку не ставят в свидетельстве о регистрации (СТС), страховом полисе и договоре купли-продажи.
Компания SferaCar настоятельно рекомендует перед совершением сделки по покупке автомобиля уделить особое внимание проверке всех сопроводительных документов.
Мы советуем не ограничиваться поверхностным осмотром, а тщательно убедиться в корректности и подлинности каждого документа: паспорта транспортного средства (ПТС), свидетельства о регистрации, договора купли-продажи, а также сервисной книжки и иных бумаг, относящихся к автомобилю.
Особое внимание стоит обратить на наличие отметок об уплате утилизационного сбора, проверку VIN-номера, историю регистраций и отсутствие ограничений или обременений на транспортное средство.
Такой подход позволит Вам снизить риски, избежать возможных проблем с регистрацией автомобиля в ГИБДД и обезопасить себя от неприятных сюрпризов в будущем.
Что будет дальше?
По информации Минпромторга РФ, на рассмотрении находится вопрос о повышении утилизационного сбора. Льготная ставка в 3 400 и 5 200 рублей исчезнет, сбор для физических лиц приравняют к коммерческому утилизационному сбору. Однако точной даты внедрения этих изменений нет.
Кроме того, рассматривается возможность перехода от расчета утильсбора по объему двигателя к расчету по лошадиным силам. Такой подход выгоден электромобилям и гибридам, поскольку их длительная мощность (развиваемая непрерывно в течение 30 минут) значительно ниже пиковых показателей.