Структурировать активы, защитить имущество, упростить сделки или подготовиться к выпуску ценных бумаг, Special Purpose Vehicle(SPV) — компания специального назначения, также известная как Prescribed Company в Dubai International Financial Centre (DIFC) — Международный финансовый центр Дубая — эффективное и гибкое решение для достижения поставленных целей.
Почему это работает:
- английское право — прозрачная и надёжная правовая система;
- без требований к капиталу, отчётность упрощена — это доступно;
- универсальность — SPV подходит для владения акциями, недвижимостью, интеллектуальной собственностью (IP) и финансирования;
- конфиденциальность и защита активов — структуру выстраиваем под задачу;
- гибкость — SPV настраивается как конструктор, под конкретную цель.
Единственное требование — наличие офиса в DIFC.
Мы полностью закрываем этот вопрос: предоставляем юридический адрес в DIFC с регистрацией и сопровождением. Это законно, выгодно и избавляет вас от необходимости аренды физического офиса.
На каких основаниях можно открыть SPV?
Достаточно одного из условий:
1. Контроль со стороны:
- гражданина GCC (Gulf Cooperation Council — Совет сотрудничества арабских государств Персидского залива);
- компании из DIFC;
- регулируемой DFSA (Dubai Financial Services Authority — Финансовый регулятор Дубая) или другим авторитетным регулятором.
2. Владение активами в GCC (например, недвижимостью или компанией).
3. В течение 6 месяцев SPV используется для:
- управления судами;
- участия в краудфандинговых платформах;
- владения и монетизации IP (интеллектуальной собственности);
- структурированных финансирований (облигации, сукуки — исламские облигации и др.).
4. Назначение директора от лицензированного провайдера — мы предоставим.
Назначение и цель
Особенности SPV в сравнении с холдинговой компанией
SPV
Создаётся для конкретной, узкой цели, часто в рамках одного проекта.
Например:
- владение активом,
- сделка по недвижимости;
- структурированное финансирование;
- защита активов,
- секьюритизация.
Часто используется для структурирования рисков и изолирования активов или обязательств.
Холдинговая компания
Создаётся для владения долями (акциями) в одной или нескольких дочерних компаниях с целью управления бизнесом или инвестициями на постоянной основе.
Может иметь широкие цели, например:
- централизованное управление;
- оптимизация налогов;
- контроль над группой компаний.
Правовая структура
Особенности SPV в сравнении с холдинговой компанией
SPV
Это обычно частная компания с ограниченной ответственностью (LTD), зарегистрированная B DIFC.
- SPV не имеет операционной деятельности;
- она не нанимает персонал,
- не ведёт коммерцию напрямую.
Холдинговая компания
- Также может быть LTD, но с широкой уставной целью: владение и управление другими компаниями.
Холдинговая компания может:
- нанимать персонал;
- принимать решения по управлению дочерними структурами;
- получать доход от дочерних предприятий (дивиденды и т.п.).
Регулирование и комплаенс в DIFC
Особенности SPV в сравнении с холдинговой компанией
SPV
Требует специального обоснования при регистрации:
- для чего нужна SPV;
- кто конечные бенефициары;
- какие активы будут структурироваться.
SPV освобождается от определённых требований, например, от необходимости аренды большого офиса или найма сотрудников.
Холдинговая компания
- Требует обычной регистрации как обычная компания DIFC (если цель - управление активами или владение долями в других компаниях).
- Должна соблюдать обычные требования DIFC, такие как офис, корпоративное управление и т. д.
Стоимость и администрирование
Особенности SPV в сравнении с холдинговой компанией
SPV
- Стоимость регистрации и годового обслуживания ниже, чем у холдинговой компании.
- Часто используется при работе с семейными трастами, недвижимостью или инвестициями.
Холдинговая компания
- Выше административные и комплаенс-затраты.
- Часто используется при управлении международной группой компаний или для централизации инвестиций.
Материалы подготовил: управляющий партнёр NSV Consulting Сергей Назаркин.
Остались вопросы? Пишите нам в чате:
- +7(495)120-06-55
#бизнес #ОАЭ #АрабскиеЭмираты