Самые частые жалобы, которые мы можем услышать, да и сами высказать – лекарства подорожали, медицинские услуги нынче дороги, ребенку зуб вылечить – ползарплаты уйдет. А уж разные брекеты…
Спору нет, все правильно. Дорогие лекарства, стоимость расходных материалов у стоматологов выросла в разы.
Да, мы на многое жалуемся, но при этом не знаем о возможностях сэкономить, получив социальные налоговые вычеты. Проще говоря, вернуть налог с расходов на лечение и приобретение лекарств.
Мешает незнание своих прав и, возможно, наша лень. Не читаем информацию или опасаемся заполнения большого количества документов.
Давайте разберем самые частые вопросы, которые могут задать пациенты, узнавшие о возможности получения налогового вычета.
1. В районной поликлинике я попросил всего лишь дополнительные анализы, сумма небольшая. А вот зубы я делал в частной клинике, в районной и услуги такой нет, и материалов. Так за частную-то не вернут.
Вернут! Никакой разницы. Условие одно.
Если вы налоговый резидент, проще говоря, живете и работаете в РФ, платите налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13%, то имеете право на получение налогового вычета за любые платные медицинские услуги и купленные лекарства.
Частная клиника или государственная – без разницы.
2. Я работаю, плачу налоги. Обхожусь лечением по ОМС. Но недавно оплатил операцию своей матери-пенсионерке, вот там сумма была очень приличная. Могу обратиться за вычетом?
Получить вычет можно за расходы на свое лечение, а также родителей, супругов и детей, которым не исполнилось еще 24 года. Единственное дополнение – если планируете получить вычет за расходы на лечение члена семьи, то потребуются документы, подтверждающие родство.
3. Есть ли ограничения по сумме расходов на лечение? И как рассчитать, сколько денег вернется мне на счет?
До 2024 г. максимальная сумма расходов на лечение составляла 120 000 рублей, после 2024 г – 150 000 рублей.
НДФЛ -13%. За потраченные 120 тысяч в 2023 г можно получить 15600 рублей.
С 2024 г вам вернутся 13% от 150 тысяч, т.е. 19500 рублей.
4. У меня была очень сложная и очень дорогостоящая операция. Эти 150 000 – капля в море. Может быть, есть и другие условия для таких случаев, как мой?
Да, есть и исключения. Если у вас были очень большие расходы на дорогостоящее лечение, то можно получить налоговый вычет и с намного большей суммы. Но список этих медицинских услуг ограничен (можно увидеть его на стр. 5 Постановления Правительства № 458 от 8 апреля 2020 года). И вернуть можно сумму, не превышающую уплаченный вами налог.
5. Я проходила много платных процедур в прошлом и позапрошлом году. Поезд ушел, я не могу уже получить вычет?
Максимальный срок возврата – 3 года. Например, в 2025 году, можно получить вычет за 3 предыдущих года – с 2022 по 2024.
6. Уже много лет покупаю полис ДМС и прохожу лечение в клинике, которая мне нравится. С этих расходов я тоже могу получить вычет?
Налоговый вычет за добровольное медицинское страхование также входит в число социальных налоговых вычетов. Но нужно учитывать, что если за страховку заплатил работодатель, то вернуть НДФЛ по ней нельзя.
Бывают варианты, что работодатель удерживает часть суммы за корпоративный полис ДМС из зарплаты сотрудника – тогда вернуть вычет можно только из этой удерживаемой суммы.
Обратим внимание еще раз, что вычет по страховым продуктам, в том числе, и за добровольное медицинское страхование можно получать также за родителей, детей и супругов.
7. Вполне доверяю врачам районной поликлиники, но вот на лекарства у меня уходят большие суммы. Как насчет получения вычета с затрат на лекарственные средства?
Да, затраты на лекарства также входят в список социальных вычетов. Единственное условие – они должны быть вам назначены, выписаны врачом. Здесь только чека об оплате лекарств в аптеке будет недостаточно.
Кстати, это еще и дополнительный оберег от самолечения (это уже наша докторская ремарка)))
8. Могу я получить вычет за полис ДМС, который стоит почти 100 тысяч рублей, а также за лекарства и дополнительные процедуры, которые не покрывает страховка – это еще 150 тысяч. Это же разные расходы, можно вернуть уплаченный налог с каждой суммы отдельно?
Нет, лимит устанавливается общий для всех социальных вычетов. Кроме затрат на лечение и лекарства сюда входят фитнес, собственное обучение, уплата дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию и пр. Полный список можно увидеть на официальном сайте ФНС.
150000 рублей – это совокупный лимит. Если в течение налогового периода заявлены вычеты по разным основаниям и по ним есть совокупный лимит, нужно проверить общую сумму. Если она выше лимита, нужно определить, какой из вычетов будет заявлен в меньшем размере.
9. Какие нужны документы для получения вычета?
За свое лечение:
― справка об оплате медицинских услуг с кодом 1 или кодом 2 (дорогостоящее лечение).
― справка о доходах за предыдущий год — при подаче заявления в начале года.
За расходы на лекарства:
― выписка врача с назначением лекарства или выписка из вашей медицинской карты,
― справка о покупке лекарств (выдаётся в аптеке),
― справка о доходах за предыдущий год — при подаче заявления в начале года.
Если планируете получить вычет за расходы на лечение или лекарства для члена семьи, то потребуются документы, подтверждающие родство:
за ребёнка — его свидетельство о рождении или паспорт, если он старше 14 лет,
за опекаемого — его свидетельство о рождении или паспорт, если он старше 14 лет, а также документы, подтверждающие опеку,
за супруга — его паспорт и свидетельство о браке,
за родителя — его паспорт и ваше свидетельство о рождении.
10. Где можно оформить получение вычета? Обязательно идти в налоговую инспекцию?
Это кому как удобно. Оформить получение вычета можно, посетив налоговую инспекцию, или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Чтобы подать заявку на вычет через личный кабинет, необходима электронная подпись налогоплательщика и сканы всех документов.
Определяйтесь, что для вас проще и возместите средства, потраченные на лечение. Теперь вы знаете, что это возможно и совсем не сложно.
Пациенты многопрофильной клиники «Академия VIP» в Нижнем Новгороде могут уточнить всю информацию по оформлению заявки на справку для получения налогового вычета по телефону:
+7 (831) 270-00-00