Отвечаем на самые животрепещущие вопросы: почему компании становятся банкротами, какие условия для начала процедуры, как проходит процесс банкротства и что делать, чтобы восстановить репутацию.
Процедура банкротства кажется пугающей и сложной, но иногда это единственный способ решить проблемы компании. Должник получает легальную возможность избавиться от задолженности и отсрочить выплату неустойки или пени, а кредитор — шанс вернуть хотя бы часть суммы.
Банкротство и его виды
Банкротство — это процесс, в ходе которого физическое или юридическое лицо признает неспособность расплатиться по долгам. К ним относятся уплата налогов, перечисление заработной платы, погашение кредитов и выплаты контрагентам.
Процедура начинается с обращения должника или кредитора. Последним могут выступать сотрудники и партнеры компании, а также налоговая. В зависимости от инициатора выделяют:
- Добровольное банкротство — когда компания-должник подает заявление в суд самостоятельно;
- Принудительное банкротство — когда первый шаг делают кредиторы.
В зависимости от статуса должника банкротство бывает:
- Реальным — у компании есть объективные обстоятельства, из-за которых она не может расплатиться по долгам. В таком случае арбитражный суд может ликвидировать юридическое лицо;
- Техническим — компания не может выполнять обязательства лишь временно. Теоретически продажа активов сможет погасить долги, а фирма — продолжить работу;
- Преднамеренным — компания искусственно повышает текущую долговую нагрузку, чтобы уйти от исполнения обязательств. Влечет уголовную ответственность по статье 196 УК РФ;
- Фиктивным — компания объявляет о банкротстве без реальной необходимости в процедуре. По статье 197 УК РФ, этот вид банкротства тоже уголовно наказуем.
Почему компании становятся банкротами
Недостаток ресурсов может быть связан со множеством внешних и внутренних причин, которые действуют в комплексе:
- Плохое финансовое управление. Нерациональное распределение ресурсов и зависимость от займов усиливают уязвимость к экономическим спадам;
- Изменения на рынке. Рост конкурентов и развитие технологий могут привести к разрыву между ожиданиями клиентов и реальным предложением;
- Ошибки сотрудников и руководства. Дорогостоящие судебные разбирательства из-за плагиата или сбои на производстве истощат ресурсы компании.
К примеру, американская авиакомпания Spirit Airlines объявила о банкротстве в условиях жесткой конкуренции. Дело в том, что лоукостер не смог соперничать с компаниями, которые предлагали повышенный комфорт — именно его начали выбирать после пандемии COVID-19. Все осложнилось проблемами с двигателями и необходимостью оплаты труда, так выросла долговая нагрузка, вынудив запустить процедуру.
Условия для проведения процедуры банкротства
Согласно положениям ФЗ-127 «О несостоятельности (банкротстве)», предприятие может быть признано банкротом в этих случаях:
Как проходит процедура банкротства
Процедура банкротства юридического лица может растянуться на несколько долгих лет и требует тщательной подготовки. Для начала нужно опубликовать информацию о признаках банкротства на сайте Федресурса, подать заявление в Арбитражный суд и подготовить выписку с реквизитами из ЕГРЮЛ. Остальной перечень документов будет зависеть от того, кто выступит инициатором процесса:
- Бухгалтерская и финансовая отчетность;
- Учредительные документы;
- Письма и переписки.
После этого суд назначает арбитражного управляющего. На этапе наблюдения он будет анализировать финансовое состояние компании, вести учет требований кредиторов и защищать имущество. Если итоги наблюдения покажут перспективы выхода из кризиса, компания сможет перейти к следующим этапам:
- Финансовому оздоровлению — попытке восстановить платежеспособность за 2 года. На этапе санации компания разрабатывает стратегию поиска денег и погашения долгов под присмотром антикризисного управляющего;
- Внешнему управлению — передаче полномочий руководителя стороннему лицу. В течение 1,5 лет он должен выполнять обязанности должника и реализовать план финансового восстановления бизнеса.
При неудаче на обоих этапах запускается конкурсное производство — расчет с кредиторами посредством распродажи активов. Если имущества недостаточно для погашения долгов, они могут быть частично списаны. Торги должны быть завершены в течение 6-12 месяцев, после чего юридическое лицо ликвидируют и исключат из ЕГРЮЛ.
В случае, если должника не получается найти, а имущества фирмы точно не хватит для погашения обязательств, суд назначает упрощенную процедуру банкротства. Активы компании сразу выставляют на торги и процесс завершается за 6 месяцев. Когда ликвидация неизбежна, юристы рекомендуют именно этот вариант — он позволяет сэкономить время и деньги для вознаграждения арбитражного управляющего.
Важно отметить: на любом из этих этапов обе стороны могут прийти к мировому соглашению. Официальный компромисс между должником и кредитором позволяет завершить дело без продажи имущества и реструктуризации долгов, если стороны договорились в частном порядке.
Последствия банкротства
Банкротство юридического лица может быть как шансом начать бизнес с чистого листа, с учетом прошлых ошибок, так и тяжелым испытанием. Обычно должники сталкиваются со следующими последствиями:
Как восстановить свой статус после процедуры
Несмотря на то, что процедура банкротства позволяет списать долги, судебный процесс может наложить неприятный отпечаток. Должник лишается ценного имущества, возможности руководить бизнесом и выезжать за границу в течение нескольких лет. Чтобы сократить последствия, рекомендуем:
- Провести разбор полетов. Привлеките независимого аудитора и разберитесь, что именно пошло не так: финансовая стратегия, продвижение продукта или коммуникация в команде;
- Обновить бизнес-модель. Прежде чем строить новый бизнес, пересмотрите ЦА, каналы продаж и ценность продукта. Избегайте избыточных вложений и не бойтесь начинать с малого;
- Укреплять репутацию. Делайте упор на прозрачную работу и личную ответственность. Не скрывайте опыт банкротства от партнеров и клиентов;
- Контролировать финансы. Не допускайте просрочек даже по небольшим займам и следите за своевременным выполнением внесудебных обязательств, например, оплатой коммунальных платежей.
Помните, даже гиганты индустрии сталкиваются с банкротством. Так, компания Eastman Kodak опоздала с переходом к цифровой фотографии, не выдержала конкуренции и объявила о банкротстве в 2012 году. Бывший глава фотоиндустрии прошел реорганизацию и разделился на две компании: теперь Eastman занимается коммерческой и 3D-печатью, а Kodak Alaris сосредоточена на производстве потребительской фотопленки. В результате Kodak сохранила свое наследие и смогла выйти на современный рынок печатных технологий.
Больше о бизнесе можно узнать в нашем телеграм-канале «Совкомбанк для бизнеса» или группе во ВКонтакте — подписывайтесь и оставайтесь в курсе главных бизнес-трендов.