В комментариях попросили написать для общего понимания, что такое отмывание денег. А почему бы и не написать? Тема стара как мир и всегда будет актуальна.
Простым языком: у человека на руках оказываются "грязные" деньги, полученные преступным путём, и их нужно "отмыть". То есть создать фиктивную деятельность, и легализовать свои доходы.
Любой путь, исключающий из себя регистрацию бизнеса и уплату налога - преступный путь. В первую очередь сюда относятся те, кто не могут зарегистрировать бизнес в принципе, потому что деятельность расходится с Уголовным Кодексом и Конституцией.
То есть не бабушки, вяжущие платки на продажу и не платящие с этого налог, а реальные преступники.
Зачем нужно легализовать? Чтобы не стеснятся их тратить, потому что роскошный образ жизни вести хочется.
Разворачивая тему глубже хочется указать популярные инструменты, которые используют "преступники". Все способы пояснять не буду.
1. Финансовые инструменты: банковские счета, офшорные счета, подставные "технические" компании , страховые компании, инвестиционные фонды, кредиты.
Как пример, "технические" компании. Создаётся цепочка из таких контор, где деньги от владельца убегают в его же собственный филиал, открытый в офшорной зоне, где налогообложение уменьшено. Чистая прибыль в таких компаниях минимальная, расходы и доходы фиктивные. Ответственность номинального учредителя/директора уголовная.
При помощи страховых компаний вступают в сговор со страховщиком или оценщиком. Завышают стоимость имущества, затем инсценируют страховой случай, и получают крупные единовременные выплаты. Вишенкой на торте то, что могут оформить право требования денег на подставных лиц. Сами страховые компании оформляют фиктивные договора перестрахования.
2. Покупка и продажа недвижимости за наличные. Как занижение, так и завышение стоимости сделок. Купил за миллион, продал своему другу якобы за 5 миллионов. Заплатил налог, "отмыл" деньги. Но деньги-то от этого чище не стали.
Фиктивная аренда недвижимости для создания видимости законного дохода. Если в сделке участвует риэлтор или агент по продажам, то он должен в обязательном порядке сообщить источники происхождения средств покупателя в Росфинмониторинг. Но как правило, этим никто не занимается.
3. Торговля драгоценными металлами, камнями. И прочими изделиями, чья оценка затруднена. Сюда также относятся предметы искусства и коллекционирования. Также используются обычные рынки и действующие системы налогообложения. Пределы в 60млн для УСН они конечно же не нарушают. А так: заплатил 7% и уже хорошо: все бюджетные средства освоены, а доход условный родственник условного чиновника легализовал 🤐
А как проверить, кто купил товар за такие деньги? Не записывать же всех в книжку, пока это не обяжет сделать закон.
Создают бренд одежды, духов, обуви. С виду всё чисто. По факту, одна блузка может стоить как крымский мост. Чем обусловлена такая цена? Логотипом и якобы прокачанным брендом, о котором дальше ЦУМа никто может и не знать.
Или раскручивают какого-либо Васю Пупкина, чтобы он продавал картины за баснословные деньги. Сами же устраивают аукцион и покупают их. А потом перепродают друг другу, чтобы гонять деньги туда-сюда.
Даже деятельность ломбардов регулируется законом. Как и лесообработка.
4. Азартные игры. Откуда взял столько денег, ты же безработный? Выиграл в онлайн-казино. Честно заплатил налог с выигрыша в бюджет. Поэтому казино условно запрещены, как и ставки на спорт. А на самом деле, человек барыжил наркотиками или оружием 🤐
5. Краудфандинг, донатерство, пожертвования, благотворительность.
Цифровизация принесла в наш мир электронные площадки для сбора средств на какой-то проект. Маша Иванова хочет записать музыкальный альбом, и тут ей начинают слать бешеные донаты на её откровенно ужасный продукт.
Или создают курс успешного успеха различные блогеры, инфлюенсеры. Где в принципе говорят разумные вещи, но за огромные деньги. Простой народ ведётся, постоянно поддерживается легенда о том, сколько уже человек купило курс. А по факту, людей может быть в два-три раза меньше. Схема дробления бизнеса между несколькими ИП и отмывание доходов.
Поэтому сейчас налоговая активно взялась за блогеров.
Как вариант, создают некоммерческую организацию и существуют якобы на пожертвования. Отсутствующая отчётность перед спонсорами. Нарисованные отчёты в минюст о том, откуда и куда пошли деньги. И вот, уже статья.
Лично я делаю небольшие пожертвования в проверенный фонд с отчётностью и вам тоже рекомендую:
Правительство в образе налоговой системы должно в первую очередь поддерживать малый бизнес.
А так получается, что преимуществами УСН, патентов и прочих плющей пользуются реальные преступники.
И когда начинается тема того, что УСН отменят, или введут НДС в торговлю -очевидно, что Правительство хочет прижучить и пополнить казну за счёт реальных преступников.
Потому что копейки населения, которые мы платим в бюджет- просто ничто в сравнении с тем, сколько не дополучает государство.
Поэтому малому бизнесу не следует бояться изменений в Законодательстве и готовиться к этому постепенно.
Налоговикам и полиции стоит всегда помнить, что в крупной рыбе больше мяса, а в мелкой больше костей.
И сохранять человеческое лицо перед населением, которое пытается выжить как может.
Создала канал, жду вас там https://t.me/adelbuh0
Как всегда источники вдохновения:
С уважением к вам и вашему делу, Аделя Шакирова ☀
Работаю на совесть, слежу за репутацией.
