В современном бизнесе детальный контроль над финансовыми потоками и активами является ключевым фактором успеха. Для эффективного управления финансами компании используют различные программные решения, среди которых выделяется 1С. В этой статье мы рассмотрим, как работать с финансовыми инструментами в программах «1С:Управление холдингом» и «1С:ERP Управление холдингом», а также какие расчеты доступны в системе.
Учёт операций по привлечению финансовых средств
В системе 1С операции по привлечению финансовых средств учитываются с использованием специализированных журналов. Это позволяет чётко разделить различные виды сделок и обеспечить детальное отражение всех финансовых потоков.
- В журнале «Финансовые инструменты» фиксируются сделки по привлечению капитала.
- В разделе «Операции с долговыми ценными бумагами» регистрируются операции с облигациями, векселями и прочими долговыми обязательствами.
Кредитные операции в 1С
В системе 1С настройка кредитных операций производится на вкладке «Расчёты». Здесь задаются основные параметры кредита:
- сумма и валюта кредита;
- срок действия договора;
- процентная ставка;
- цель использования средств.
Также можно настроить параметры начисления процентов. Предусмотрена возможность установить фиксированную процентную ставку или выбрать плавающий вариант, привязанный к финансовым котировкам (например, курсу валют, рыночной ставке или банковским котировкам). При выборе плавающей ставки можно добавить надбавку с указанием минимальных и максимальных значений, а также правило вступления нового значения в силу.
Кроме того, в 1С предусмотрен механизм автоматического расчёта процентов при досрочном погашении, что позволяет корректно отразить изменения в графике платежей.
Кредитная линия в 1С
В системе 1С настройка кредитной линии включает следующие особенности:
- установление лимита;
- определение валюты и срока действия;
- правила начисления процентов для каждого транша.
На вкладке «Расчёты» переключатель переводится в режим траншей для регистрации отдельной выдачи средств в рамках единого договора. Также можно задать, является ли лимит возобновляемым или невозобновляемым, установить ограничения по периоду доступности средств, сроку привлечения и сумме выборки.
Для контроля использования лимита и анализа динамики задолженности по каждому траншу в 1С предусмотрены отчёты «Сводный график», «Динамика задолженности» и «Структура задолженности».
Овердрафт
Овердрафт — это ещё один финансовый инструмент, который может быть настроен в 1С. Он представляет собой форму кредитования, при которой банк покрывает временный дефицит денежных средств на расчётном счёте.
При настройке овердрафта в 1С договор регистрируется отдельно, что позволяет отличить его от стандартных кредитов. Параметры овердрафта настраиваются на вкладке «Расчёты» аналогично кредиту, однако в данном случае график платежей не формируется. Списание процентов происходит автоматически на основании данных, предоставляемых банком.
В платёжном календаре овердрафт визуально выделяется, что позволяет быстро оценить текущую ситуацию по счетам.
Заём, полученный от кредитора
Заём, полученный от кредитора, оформляется в 1С аналогично стандартному кредиту, но подразумевает, что заёмщик получает денежные средства от внешнего контрагента (юридического или физического лица).
При настройке договора на вкладке «Расчёты» указываются такие параметры, как:
- сумма и валюта займа;
- срок действия и график платежей;
- процентная ставка и условия ее изменения.
Также можно задать реквизиты, связанные с обеспечением займа, зафиксировать финансовые ковенанты и указать данные банковских счетов, что позволяет более детально контролировать выполнение обязательств по договору.
Факторинг
Факторинг — это операция, при которой банк или специализированная компания выкупает денежные требования продавца, что позволяет ускорить получение денежных средств.
При оформлении договора факторинга в системе 1С на вкладке «Расчёты» задаются следующие параметры:
- процент аванса, определяющий долю суммы, выплачиваемую продавцу сразу после уступки требования;
- процентная ставка по факторингу, по которой рассчитывается вознаграждение за операцию;
- комиссия за обработку счетов-фактур, что отражает затраты на документооборот;
- метод расчёта дат платежей и количество дней отсрочки, что позволяет точно планировать график поступлений.
Для контроля операций предусмотрен реестр уступленных требований, куда вносятся все первичные документы, передаваемые фактору. Планируемые поступления денежных средств отражаются в табличной части «График поступления средств».
Эффективность факторинговых операций анализируется с помощью отчёта «Эффективность факторинга», который рассчитывает процентное соотношение полученной суммы к сумме уступленного требования.