Для выполнения корректировки используется специальный инструмент, который находится в разделе программного меню «Налоги и взносы» → «Сервис».
Напоминаем, что необходимый релиз программы "1С:ЗУП" - 3.1.30.230, 3.1.34.40
Процесс корректировки включает следующие этапы:
1. Выбор организации
- В поле «Организация» необходимо выбрать компанию, для которой производится корректировка учета
2. Определение периода корректировки
- В поле «Период» указать временной промежуток для уточнения учета (по умолчанию установлен период с 1 января 2025 года)
3. Настройка параметров корректировки
- На вкладке «Долевые начисления» система автоматически отобразит все виды расчетов, связанные с долями РК и СН в среднем заработке
- Из представленного списка следует оставить только те начисления, которые требуют пересмотра учета по налоговым базам
- При необходимости вручную заполнить соответствующие коды и категории дохода по НДФЛ для основного начисления по среднему заработку
4. После настройки всех параметров необходимо нажать кнопку «Заполнить налоги, доходы»
На вкладке «Физические лица» заполнится список работников, по которым в учете были найдены доходы по налоговой базе «Районные, северные надбавки» с категорией начисления, соответствующей оплате долей РК и СН в среднем заработке (денежном содержании).
На вкладке «Документы-основания» происходит автоматическое заполнение информации:
- Формируется перечень сотрудников
- Отображается список документов-оснований
- Показываются документы, где были произведены начисления доходов по «долевым» начислениям в среднем заработке
Специальная маркировка документов осуществляется с помощью флажка «Есть другие доходы по РК и СН». Этот маркер указывает на документы, где помимо оплаты по среднему заработку присутствовали дополнительные начисления РК и СН, такие как: начисленные с зарплаты или с единовременной выплаты к отпуску.
В разделе «Физические лица» для каждого работника автоматически заполняются таблицы:
- «Сведения о доходах»;
- «Предоставленные вычеты»;
- «Налог исчисленный»;
- «Налог удержанный».
При этом данные о доходах, вычетах и суммах налога (исчисленного и удержанного) переносятся из базы «Районные, северные надбавки» в «основную» налоговую базу.
Просмотреть сформированные записи в общем виде можно во вкладках:
- «Строки доходов»;
- «Предоставленные вычеты»;
- «НДФЛ исчисленный»;
- «НДФЛ удержанный».
При необходимости заполненные в обработке данные можно отредактировать непосредственно в этих табличных частях и списках.
5. Запуск обработки осуществляется через кнопку «Создать операции по всем физлицам».
Для каждого документа-основания и даты получения дохода система формирует отдельный документ «Операция учета НДФЛ». Дата документа совпадает с датой фактического получения дохода.
После выполнения обработки в диалоговом окне отображается:
- количество обработанных физлиц
- ссылка для перехода к списку созданных документов
Доступ к документам также возможен через раздел «Налоги и взносы» в подразделе «См. также».
Пользователю требуется выполнить последовательность действий:
1. Провести документы «Операция учета НДФЛ», созданные в результате автоматической обработки.
2. Выполнить перерасчет НДФЛ:
- заполнить документы помесячно с начала года
- провести документы «Перерасчет НДФЛ»
- система автоматически выполнит перерасчет налога для сотрудников, по которым требуется доудержание или сторнирование НДФЛ из-за изменения налоговых баз
- установить текущий месяц расчета в документах «Перерасчет НДФЛ»
3. Заполнить уточненные расчеты по форме 6-НДФЛ за I квартал 2025 года.
Остались вопросы или помочь с обновлением? Звоните нам: +7(343)288-75-45 или оставьте заявку на нашем сайте.
В статье использованы материалы сайта its.1c.ru.