28.10.2023 года один из крупнейших операторов электронных площадок РТС тендер разослали своим клиентам сообщение следующего содержания:
Уважаемый Клиент!
Оператор электронной площадки «РТС-тендер» усиливает контроль за использованием Клиентами Виртуальных счетов и напоминает Вам о необходимости использования Виртуального счета строго в соответствии с его целевым назначением.
Обращаем внимание, что Виртуальный счет является лицевым счетом, организованным во внутреннем учете у Оператора, привязанным к расчетному счету Оператора, открытому в кредитной организации. Операции, осуществляемые Клиентом по Виртуальному счету, фактически осуществляются по расчетному счету Оператора и должны осуществляться с соблюдением требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон 115-ФЗ). Оператор не является кредитной организацией и не вправе оказывать банковские услуги.
Соглашение о гарантийном обеспечении на электронной площадке «РТС-тендер» для корпоративных закупок (далее – Соглашение), к которому, .в соответствии со статьей 428 Гражданского кодекса Российской Федерации, Вы присоединились при регистрации на электронной площадке путем предоставления Оператору электронной площадки заявления о присоединении к Соглашению, предусматривает, что Виртуальный счет может использоваться Клиентом ЭП исключительно в целях, предусмотренных Соглашением и Регламентом работы электронной площадки «РТС-тендер» для корпоративных закупок, для оплаты услуг Оператора ЭП и/или внесения Задатка, Сбора за участие.
Виртуальный счет не предназначен для совершения любого вида операций, направленных на достижение иных целей, в том числе, но не ограничиваясь:
• для осуществления расчетов между Клиентами ЭП и третьими лицами;
• для хранения денежных средств на Виртуальном счете вне зависимости от срока такого хранения (под хранением понимается, в том числе, зачисление денежных средств на Виртуальный счет с последующим выводом денежных средств без совершения операций по целевому использованию счета между операцией зачисления/вывода денежных средств);
• для минимизации издержек по банковским операциям;
• для совершения операций, противоречащих требованиям Закона 115-ФЗ.
В случае, если Оператором электронной площадки будет выявлено, что Клиент ЭП совершает операции в нарушение условий Соглашения в части целевого использования Виртуального счета, Оператор электронной площадки имеет право удержать штраф в размере до 10% (Десяти процентов) включительно от суммы очередной совершаемой операции, а также, при необходимости, до выяснения всех обстоятельств заблокировать проведение операции. Правила целевого использования Виртуального счета применяются вне зависимости от того с какого счета были зачислены денежные средства на Виртуальный счет Клиента ЭП.
Автору неизвестен масштаб подобного нецелевого использования счетов оператора электронных площадок участниками закупки, как и правомерность действий участников закупки, использующих эти счета не по прямому назначению. Тем не менее, желание оператора электронной площадки заработать существенные суммы средств в виде штрафа не могло не привлечь внимание участников закупки, оспаривающих такие действия оператора электронной площадки в суде.
Суть дела: ООО «ТНК» обратилось в арбитражный суд с требованием о взыскании с ООО "РТС-Тендер" неосновательного обогащения в размере
508 420,52 руб.
В период с 01 января 2024 года по 25 апреля 2024 года на аналитическом счёте ООО «А.А.Т.» были совершены две операции по зачислению и снятию денежных средств, включая поступление средств от третьего лица – ООО «ТНК». ООО «А.А.Т.» прошло процедуру регистрации на электронной площадке «РТС-Тендер», присоединилось к условиям Регламента, а также к условиям Соглашения о гарантийном обеспечении (далее – Соглашение), в соответствии с которым Клиенту ЭП открывается аналитический счет во внутреннем учёте Оператора. В соответствии с пунктом 4.2.1 Соглашения выявленное нецелевое использование счета влечёт право Оператора удержать штраф в размере до 10% от суммы операции.
ООО «ТНК» 25 апреля 2024 года произвело оплату в размере 4 664 408,49 руб. в адрес ООО «РТС-Тендер» на основании платёжного поручения № 143, а ООО «А.А.Т.» – по платёжному поручению № 191 на аналогичную сумму и с тем же назначением – «внесение гарантийного обеспечения по Соглашению».
26 апреля 2024 года ООО «ТНК» направило заявление на возврат ошибочно перечисленных денежных средств на сумму 4 617 764,41 руб. по своим реквизитам.
При этом возврат был произведён ООО «РТС-Тендер» на имя ООО «А.А.Т.» (получатель). Вследствие неверного указания получателя денежные средства вернулись на расчетный счет ООО «РТС-Тендер». 07 мая 2024 года истец уточнил реквизиты для возврата денежных средств на расчётный счёт ООО «А.А.Т.» для их последующего возврата ООО «ТНК» в сумме 4 617 764,41 руб. 08 мая 2024 года ООО «РТС-Тендер» произвело возврат денежных средств на расчетный счет ООО «А.А.Т.» в размере 4 155 987,97 руб., что подтверждается платёжным поручением № 35403 от 08 мая 2024 года, с удержанием штрафа в размере 508 420,52 руб. на основании пункта 4.2.1 Соглашения о гарантийном обеспечении.
Позиция суда: суды трех инстанций отказали ООО «ТНК» в признании неосновательного обогащения ООО "РТС-Тендер", руководствуясь следующим:
1. возврат уплаченных денежных средств в полном размере (без удержания соответствующей суммы штрафа) было возможно исключительно при доказывании наличия извинительной ошибки на стороне ООО «ТНК». Материалы дела доказательств наличия подобных
обстоятельств не содержат. Более того, в назначении спорного платежа было указано «внесение гарантийного обеспечения по Соглашению», что свидетельствует о сознательном перечислении денежных средств с целью предоставления гарантийного обеспечения именно на основании Соглашения.
2. Как верно указано судами первой и апелляционной инстанций, ООО «ТНК» действительно не является стороной Регламента или Соглашения, поскольку никогда к ним не присоединялось, но положения Регламента и Соглашения в полной мере распространяются на ООО «А.А.Т.», в чьих интересах действовал ООО «ТНК»
Источник: Постановление АС Московского округа от 16.07.2025 по делу № А40-126133/2024
P.S. Кстати, о подобной проблеме нецелевого использования налогоплательщиками единого налогового счета сообщали и в ФНС России.
***
Интересуетесь качественным обучением практике закупок по Закону № 223-ФЗ? Требуется индивидуальная консультация по сложным ситуациям?
Заходите на специальную страницу нашего портала.
Еще больше практики закупок ищите в телеграм-канал, вконтакте, дзен.