Мы прекрасно знаем, что для многих наших клиентов важно не только качество будущего дома, но и возможность сэкономить на его строительстве.
Одним из реальных способов сократить расходы является налоговый вычет при строительстве дома.
В 2025 году правила его получения остались в целом прежними, но напомним вам ключевые моменты и тонкости, чтобы вы могли правильно воспользоваться этим правом.
Что такое налоговый вычет при строительстве дома?
Если вы строите жилой дом на территории РФ за собственные средства, государство позволяет вам вернуть часть уплаченного вами НДФЛ (налога на доходы физических лиц).
Это и есть имущественный налоговый вычет. Он может значительно снизить ваши затраты.
Размер вычета в 2025 году
В 2025 году лимит вычета остался прежним:
до 2 000 000 рублей – на расходы на строительство дома;
до 3 000 000 рублей – на проценты по целевым ипотечным кредитам (если строительство ведется с привлечением ипотеки).
Таким образом, вы можете вернуть до 260 000 рублей (13% от 2 000 000 руб.) за само строительство. Если используется ипотека, дополнительно можно вернуть еще до 390 000 рублей (13% от 3 000 000 руб.) на проценты по кредиту.
Какие расходы можно включить в вычет?
Важно помнить, что налоговый вычет распространяется только на жилой дом, а не на дачу или нежилое строение.
В состав расходов, которые вы можете включить в вычет, входят:
✅ стоимость строительных материалов (в том числе клееного бруса);
✅ оплата строительных работ;
✅ услуги по подключению коммуникаций (газ, свет, вода, канализация);
✅ проектные и инженерные работы;
✅ расходы на приобретение земельного участка — нет, они в вычет не включаются.
Кто имеет право на вычет?
Получить имущественный вычет может любой налоговый резидент РФ (то есть человек, который проживает в России более 183 дней в году), при условии, что у него есть официальный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.
Какие документы нужны?
Чтобы оформить вычет за строительство дома, вам понадобятся:
договор подряда или договор на выполнение строительных работ;
чеки, квитанции, платежные поручения или другие документы, подтверждающие ваши расходы;
разрешение на строительство;
свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН на готовый жилой дом (или акт ввода в эксплуатацию).
Также потребуется справка 2-НДФЛ с работы или иного источника дохода, подтверждающая уплату налога.
Когда можно подать на вычет?
Подать декларацию на возврат НДФЛ можно только после завершения строительства и оформления права собственности на дом. Вы можете подать документы:
через налоговую инспекцию по месту жительства;
через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
через МФЦ (не во всех регионах).
Как долго ждать возврата?
Налоговая служба обычно рассматривает документы в течение 3 месяцев. Еще около месяца уходит на перечисление денег на ваш счет. Весь процесс может занять около 4 месяцев.
На что обратить внимание?
Если вы строите дом совместно с супругом или супругой, каждый из вас имеет право на собственный вычет в размере до 2 млн рублей, если у каждого есть доходы, облагаемые НДФЛ.
Вычет можно получить только один раз в жизни (по расходам на приобретение или строительство недвижимости).
Если в одном году не хватит доходов, чтобы полностью использовать вычет, остаток можно перенести на следующие годы.
Почему выгодно строить дом из клееного бруса?
Мы в компании «Дом Форест» убеждены: клееный брус – идеальный выбор для загородного дома. Он экологичен, прекрасно держит тепло и создаёт в доме особую атмосферу уюта и благородства.
А если добавить к этому возможность вернуть часть затрат через налоговый вычет — строительство собственного дома становится ещё более разумным и выгодным вложением.
Если вы только планируете строительство или хотите уточнить, какие документы подготовить для вычета, мы всегда готовы проконсультировать вас!