Кейс частый, на нем обычно влетают в кассовый и быстро уходят в банкротство, но можно вырулить.
Сначала замедлить падение, потом плавно приземлить и можно даже продолжать лететь.
Анализируем бизнес обычнопо основным отчетам ОПИУ, ДДС, Баланс и юнит-факт.
Шаг 1.
Изучаем текущее состояние по Отчёту о Прибылях и Убытках (PL):
—Выручка выросла в 2,5 раза (с 1,4 млн до 3,9 млн руб.);
— Расходы тоже пошли вверх, особенно на рекламу и хранение товара, потому что часть того, что не берут оседает помимо увеличения основного оборотного ассортимента на 40%;
— Чистая прибыль растет не так быстро, как выручка.
— Рентабельность вложений колеблется от 21% до 63%.
Шаг 2.
Изучаем Движение Денежных Средств (CF):
—В январе и марте хороший денежный остаток, но:
а) его не размещают на короткие депозиты;
б) замедление по чистой прибыли и рост расходов, а так же поспешные закупки съедают капитал, поэтому:
— В феврале на счетах почти 0 (36 тыс. руб.) — и кассовый разрыв.
Шаг 3.
Изучаем баланс:
—Основная часть активов — товарные остатки (4,4–5,5 млн руб.), но.
а) если товар говно и его не будут брать - эти деньги заморожены, а кредиты за них платятся;
б) копится налоговая задолженность, что создает большие проблемы в будущем.
Шаг 4. Решения:
— Фиксируем рекламный процент и медленно снижаем бюджет, оптимизируем рк по более точным и самым целевым запросам. Убираем перерасход там, где остатки и так низкие, там уже не нужна реклама.
— Планируем закупки не по интуиции, а по цифрам и только то, что реально надо. Убираем поставщиков, которые не дают один размер или нужный цвет.
— Начинаем поиск цен, на остатки товаров, чтобы вытащить деньги из того, что не востребовано ни под каким соусом на МП, дефицит закрыт и никакие секретные ключи или кластеры конкурентов не помогут, только низкая цена.
— На часть товара с эксклюзивным цветом и фактурой решаем поднять в премиум сегмент цену, 5% ассортимента для поверки гипотезы.
— Включаем налоговую копилку и пофиг, что денег не хватает - заработаем, это капля в море, зато поможет оттянуть блокировку счетов.
— Убираем ФОТ состоящий из толпы менеджеров под каждую категорию - определили основную, а остальное отправили на распродажу.
— Второй фокус у финдира - снижение кредитной нагрузки, часть средств с выручки автоматом бюджетируется на погашение долгов.
— Внедряем жесткое планирование расходов, чтобы собственники не цыганили лишнего и чтобы предвидеть будущие кассовые разрывы.
— Запускаем новинки и тестируем новый ассортимент на более высоком чеке.
Мы замедляем компанию, но аккуратно, без резких движений с фокусом на повышение маржи.
Шаг 5.
Жаль собственник хотел разгона оборотки (чтобы дали ИУ, но только за оборотку индивидуальные условия не дают, проект должен иметь потенциал и динамику, а не тупо оборотку), но вам же понты дороже денег, поэтому мы идиоты, а они пошли дальше прямой дорогой в долговую яму.