Комплаенс — это система мер, направленных на соблюдение компанией законодательных требований, отраслевых стандартов и этических норм. В современном мире, где репутация бизнеса во многом определяет его успех, комплаенс становится неотъемлемой частью корпоративного управления. Давайте разберемся, что это за понятие, откуда оно взялось и почему так важно для компаний сегодня.
Что такое комплаенс и зачем он нужен
В основе комплаенса лежит английское слово "compliance", которое переводится как "соответствие". По сути, комплаенс — это обеспечение соответствия деятельности организации требованиям законов, подзаконных актов, стандартов саморегулируемых организаций, а также собственных локальных нормативных актов и этических принципов.
Ключевая задача комплаенса — управление комплаенс-рисками, то есть рисками несоответствия всем этим требованиям. Последствия такого несоответствия могут быть весьма болезненными для бизнеса:
- Финансовые потери в виде штрафов и компенсаций
- Приостановка деятельности компании
- Уголовное преследование руководства
- Репутационный ущерб и потеря доверия клиентов и партнеров
Поэтому комплаенс — это своего рода щит, который защищает бизнес от этих угроз. Причем щит этот должен работать на опережение, предотвращая нарушения, а не только устраняя их последствия.
Откуда взялся комплаенс
Сам термин "комплаенс" пришел из США и изначально применялся преимущественно в финансовой сфере. Началось все с принятия в 1977 году Закона о коррупции за рубежом (Foreign Corrupt Practices Act), который запретил американским компаниям давать взятки иностранным чиновникам.
Крупные корпоративные скандалы начала 2000-х, такие как банкротство Enron и WorldCom, вскрыли необходимость более жесткого контроля за соблюдением бизнесом этических и законодательных норм. Результатом стало принятие закона Сарбейнса-Оксли, ужесточившего требования к финансовой отчетности компаний и установившего ответственность топ-менеджмента за ее достоверность.
Постепенно комплаенс вышел за рамки финансового сектора и распространился на другие отрасли. Причем если изначально основной фокус был на противодействии коррупции и отмыванию денег, то сегодня спектр комплаенс-рисков стал намного шире. Он включает в себя и нарушение антимонопольного законодательства, и несоблюдение требований по защите данных, и дискриминацию на рабочем месте, и многое другое.
Современные тренды в комплаенс
Сегодня комплаенс становится все более технологичным и проактивным. Если раньше он во многом строился на "ручном" контроле и расследовании уже случившихся нарушений, то сейчас акцент смещается на предиктивную аналитику и автоматизацию комплаенс-процессов.
Большие данные и искусственный интеллект позволяют выявлять подозрительные паттерны в поведении сотрудников и контрагентов, оценивать комплаенс-риски в режиме реального времени. Чат-боты и виртуальные ассистенты берут на себя рутинные комплаенс-задачи, освобождая время комплаенс-офицеров для более важной аналитической работы.
Еще один важный тренд — это вовлеченность высшего руководства в вопросы комплаенса. Сегодня уже недостаточно просто иметь комплаенс-службу и формальные политики, комплаенс должен стать частью корпоративной культуры и ДНК бизнеса. А это невозможно без активной поддержки и личного примера топ-менеджмента.
Ключевые составляющие эффективного комплаенса
Так из чего же состоит современная комплаенс-программа? Вот ее ключевые элементы:
- Тон сверху. Приверженность этическим принципам и комплаенсу должна демонстрироваться на самом высоком уровне.
- Оценка рисков. Регулярное проведение комплаенс-оценки для выявления областей повышенного риска.
- Политики и процедуры. Наличие четких и понятных правил, регламентирующих поведение сотрудников в чувствительных с точки зрения комплаенс-рисков ситуациях.
- Обучение и коммуникация. Регулярное обучение сотрудников принципам комплаенса и эффективное доведение до них ключевых комплаенс-месседжей.
- Каналы для информирования о нарушениях. Создание безопасных и конфиденциальных каналов, по которым сотрудники могут сообщать о предполагаемых нарушениях.
- Мониторинг и аудит. Постоянный мониторинг выполнения комплаенс-процедур и периодический независимый аудит комплаенс-программы.
- Расследование нарушений и принятие мер. Своевременное и тщательное расследование потенциальных нарушений и принятие соответствующих дисциплинарных мер.
Комплаенс в России: вызовы и перспективы
В России комплаенс начал активно развиваться относительно недавно, во многом под влиянием западных партнеров и инвесторов. Многие крупные российские компании, особенно те, что представлены на международных рынках, уже внедрили у себя комплаенс-функцию.
Однако в целом уровень зрелости комплаенса в России пока отстает от западных стран. Это связано как с недостаточной осведомленностью бизнеса о преимуществах комплаенса, так и с определенными культурными особенностями, например, высокой толерантностью к коррупции.
Тем не менее, постепенно ситуация меняется. Ужесточение антикоррупционного законодательства, усиление надзора со стороны регуляторов, рост числа международных расследований против российских компаний — все это стимулирует бизнес уделять больше внимания вопросам комплаенса.
По данным исследования КПМГ за 2021 год, уже 73% опрошенных российских компаний имеют специализированное комплаенс-подразделение, а в 81% за программу комплаенс отвечает член совета директоров или правления. При этом основными областями комплаенса в российских компаниях являются противодействие коррупции (89%), соблюдение санкционных ограничений (69%) и антимонопольный комплаенс (56%).
Роль специалистов в создании эффективной комплаенс-программы
Внедрение эффективной комплаенс-программы — это комплексная задача, требующая экспертизы в различных областях: от права и финансов до IT и управления персоналом. Поэтому для ее решения компаниям часто требуется помощь внешних консультантов.
Одним из признанных лидеров в сфере комплаенса является компания Orion Solutions (https://orion-solutions.ru). Имея более 12 лет опыта и свыше 200 реализованных проектов в России и за рубежом, эксперты Orion Solutions помогают своим клиентам выстроить комплаенс-функцию в соответствии с лучшими мировыми практиками.
Услуги компании включают в себя оценку комплаенс-рисков, разработку внутренних политик и процедур, внедрение каналов информирования, обучение персонала, проведение комплаенс-расследований и многое другое. Благодаря сочетанию глубокой юридической экспертизы и понимания специфики бизнеса клиентов, специалистам Orion Solutions удается создавать комплаенс-решения, которые не только эффективно защищают от рисков, но и органично встраиваются в операционные процессы компании.
Заключение
Комплаенс — это уже не просто модный тренд, а обязательное условие устойчивого развития бизнеса в современном мире. Компании, игнорирующие комплаенс-риски, рано или поздно сталкиваются с серьезными проблемами, которые могут стоить им не только денег, но и репутации.
Внедрение комплаенса — это инвестиция в будущее компании, причем инвестиция высокоэффективная. Как показывает практика, каждый доллар, вложенный в предотвращение нарушений, экономит компании около 5 долларов потенциальных расходов на штрафы, судебные издержки и восстановление репутации.
Конечно, идеальных комплаенс-программ не бывает, и даже самые совершенные системы контроля не могут полностью исключить риск нарушений. Но наличие у компании эффективной, непрерывно совершенствующейся комплаенс-функции — это мощный сигнал для всех стейкхолдеров. Сигнал о том, что этот бизнес ответственный, этичный и нацеленный на долгосрочный устойчивый рост.