Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — важный нормативный акт, регулирующий деятельность юридических лиц.
В этой статье разберем, какие обязанности накладывает 115-ФЗ на организации и как правильно выполнять его требования.
Кто обязан соблюдать 115-ФЗ?
Закон касается широкого круга организаций, включая:
- Банки и платежные системы
- Страховые и кредитные организации
- Компании, занимающиеся операциями с недвижимостью
- Торговые организации, работающие с наличными деньгами (например, продажа luxury-товаров)
- Букмекерские конторы и ломбарды
- Юридические лица, проводящие сделки на крупные суммы
Если ваша компания попадает в этот перечень, важно соблюдать требования по идентификации клиентов, фиксации подозрительных операций и подаче отчетности в Росфинмониторинг.
Основные обязанности юридических лиц по 115-ФЗ
Идентификация клиентов и контрагентов
Компания обязана проверять:
- ФИО, паспортные данные, ИНН (для физлиц)
- Наименование, ИНН, ОГРН (для юрлиц)
- Источники доходов (при сделках от 600 тыс. руб.)
Фиксация подозрительных операций
Если операция кажется необычной (например, крупный перевод без объяснения цели), компания должна:
- Запросить дополнительные документы
- Приостановить операцию на срок до 5 дней
- Направить сведения в Росфинмониторинг
Хранение данных
Информация о клиентах и сделках должна храниться не менее 5 лет.
Внутренний контроль
Компании из группы риска обязаны разработать правила внутреннего контроля (ПВК) и назначить ответственного сотрудника.
Ответственность за нарушение 115-ФЗ
- Штрафы до 1 млн руб. для юрлиц
- Приостановление деятельности до 90 дней
- Блокировка счетов
- Уголовная ответственность (ст. 174, 174.1 УК РФ)
Как избежать проблем?
- Проверяйте контрагентов перед сделкой.
- Ведите учет подозрительных операций.
- Обучайте сотрудников требованиям 115-ФЗ.
- Используйте автоматизированные системы проверки (например, сервисы анализа бенефициаров).
Соблюдение 115-ФЗ — не просто формальность, а необходимость для безопасного ведения бизнеса. Если у вас нет ресурсов на самостоятельный контроль, можно передать эти задачи бухгалтерской компании.
Нужна помощь в настройке учета по 115-ФЗ? Обращайтесь к нам — мы поможем внедрить правильные процедуры и избежать штрафов!
https://buh.alpha-soft.ru/