Внутренний контроль для бухгалтера

На днях Росфинмониторинг на своем официальном сайте опубликовал памятку для субъектов статьи 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

• Напомним, что субъектами статьи 7.1 являются в том числе лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг (лица, оказывающие бухгалтерские услуги), в случаях, если они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:
• сделки с недвижимым имуществом;
• управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
• управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
• привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
• создание юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лиц.

Настоящей памяткой Росфинмониторинг напомнил об основных обязанностях, установленных законодательством в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ для субъектов статьи 7.1

Предлагаем вам проверить, надлежащим ли образом в вашей компании организована система внутреннего контроля.

Если в процессе проверки у вас возникнут вопросы, будем рады помочь вам в подготовке документов и реализации иных требований