Уважаемые Коллеги!
В последнее время участились случаи вызовов предпринимателей на комиссию по фиктивной налоговой миграции. Какие вопросы там задают?
1. Когда и в каком регионе зарегистрировали ИП?
2. Основной вид деятельности?
3. На территории какого субъекта осуществляете деятельность?
4. С какой целью сменили место регистрации на Республику Калмыкия?
5. Из каких источников узнали о применении в РК пониженных налоговых ставок?
6. Как нашли жилье в РК?
7. Кому принадлежит недвижимость?
8. Как осуществлялась сделка по покупке квартиры?
9. Как рассчитывались за покупку?
10. Вы единственный собственник или есть иные?
11. Кто еще прописан в вашей недвижимости?
12. Какая площадь, сколько комнат, сколько человек проживает с Вами?
13. Имеется ли фактическая возможность проживания по месту прописки (пригодность жилья)?
14. Прописаны и проживают ли члены вашей семьи в вашей Квартире?
15. Где фактически проживаете, есть ли временная прописка в других регионах?
16. Сколько раз приезжали в РК?
17. Кто осуществляет комм платежи?
18. Кто заключал договоры н а обслуживание с энергосбытовыми компаниями?
19. Кто осуществляет оплату по лицевым счетам?
20. Какая еще недвижимость есть на территории РК?
21. Имеется ли недвижимость в других регионах?
22. В каких субъектах РФ располагаются ваши контрагенты, где территориально заключаются договоры?
23. Заключались ли договоры на территории РК?
24. Фактически велась деятельность на территории РК или нет?
25. В каких банках имеются расчетного счета ИП, в каких регионах?
26. Каким образом происходят расчеты с контрагентами (нал/безнал)?
27. Имеются ли наемные работники, где проживают?
28. Кто ведет бух и налоговую отчетность?
29. Каким образом вы представляете налоговую декларацию по УСН, из какого региона?
30. Являетесь ли учредителем или руководителем каких-либо организаций?
31. Являетесь ли вы работником какой-либо организации?