Если у вас есть счета в иностранных банках, то Вы обязаны информировать налоговую об их открытии, закрытии и движении денежных средств

Если у вас есть счета в иностранных банках, то Вы обязаны информировать налоговую об их открытии, закрытии и движении денежных средств.

Итак, открыли счет за рубежом -> подаете уведомление об открытии не позднее одного месяца со дня открытия счета.

Каждый год Вы обязаны уведомлять налоговую о том, сколько денег у вас проходит по этому счету. Для этого придется заполнить отчет о движении денежных средств (ОДДС). Этот документ нужно подавать в ФНС ежегодно не позднее 1 июня.

Если закрыли счет, то подаем уведомление о закрытии счета в течении 1 месяца.

Штраф:

◾️за несвоевременную подачу уведомления 1500 рублей;

◾️за непредоставление — до 5 тысяч рублей;

◾️повторные нарушения — до 20 000 рублей.

Как налоговая узнает про счет за границей?

Через международный автоматический обмен информацией между налоговыми органами разных стран.

Перечень государств, которые обмениваются финансовой информацией, утверждается и обновляется ФНС России. В списке 85 стран.