или почему налоговая из двух стран может заинтересоваться твоим YouTube-каналом сильнее, чем твои подписчики 😅
Блогер XXI века — это не только TikTok, Telegram и Reels, но ещё и Boosty, Patreon, YouTube, донаты из Канады, реклама от немецкой компании и курс в долларах.
Выглядит как успех? Ещё бы.
Но с точки зрения налоговых органов — так себе новость. Особенно если ты не разобрался, кто и сколько должен с тебя взять.
Встречай: тема, от которой у многих гудит голова — двойное налогообложение.
И наш пост — твой путь к спасению (и спокойному сну 😎).
📌 Что такое двойное налогообложение?
Если коротко: две страны считают, что ты должен заплатить им налоги с одного и того же дохода.
Например:
- Ты — налоговый резидент России
- Получаешь деньги от YouTube (Google Ireland)
- Россия говорит: «Это твой доход — плати нам!»
- Ирландия говорит: «Это наш источник дохода — плати нам!»
А ты сидишь посередине и думаешь, не проще ли обратно на завод…
🧾 Как это решается на практике?
Ситуация неприятная, но не безвыходная. Почти со 100 странами у России заключены соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН).
Если страна, из которой ты получаешь доход, входит в этот список — поздравляем! Есть шанс, что налог заплатишь только один раз.
А второй — либо не платишь вообще, либо платишь со скидкой, либо — засчитывается как уплаченный в другой стране.
🛡️ Как блогеру защититься?
Вот пошаговая инструкция:
1️⃣ Определи, где ты налоговый резидент
В России ты налоговый резидент, если находишься на её территории больше 183 дней в году.
Если ты уехал в Таиланд, Дубай или Стамбул — проверь, не стал ли резидентом другой страны.
🔍 Зачем это важно?
Платить налоги надо по месту налогового резидентства. Не там, где карточка Сбера, а где ты живёшь > 183 дней.
2️⃣ Посмотри, есть ли СИДН между РФ и страной, откуда ты получаешь доход
Вот тут список: nalog.gov.ru/about/organization/docs/8738/
Если есть — ты можешь избежать двойного налогообложения, оформив нужные документы.
3️⃣ Получи справку о резидентстве
Если ты резидент России — тебе нужно оформить справку по форме 0901006, это официальное подтверждение, что ты платишь налоги в РФ.
Выдаёт её ФНС. Можно запросить через Госуслуги или личный кабинет на nalog.gov.ru.
4️⃣ Отдай справку зарубежному партнёру (если надо)
YouTube, Boosty, Patreon, Ko-fi, TikTok, Spotify — в идеале должны принимать такую справку, чтобы удерживать с тебя меньше налогов или не удерживать вообще.
На практике? Иногда принимают, иногда делают вид, что не знают, что ты существуешь 🙃
Но пробовать стоит. Особенно с платёжными платформами и рекламодателями.
5️⃣ Если налог всё-таки удержали — зачти его в России
Если зарубежная платформа или клиент всё-таки удержали налог — это можно зачесть в РФ, чтобы не платить второй раз.
Для этого:
✅ Сохрани документы, где видно, сколько и куда удержали
✅ Приложи к декларации (обычно 3-НДФЛ)
✅ Подай заявление на зачет уплаченного налога
💡 Лайфхак: в некоторых случаях можно не только зачесть, но и вернуть излишне уплаченный налог. Да, реально.
💣 А если не делать ничего?
— Ты платишь налог в другой стране (часто автоматически, без твоего ведома)
— Потом платишь налог в России
— А налоговая узнаёт об этом лет через 2–3… и такие:
«Вы ведь не сообщили… Приветик. Вот вам доначисления, штраф и пеня. И, кстати, где договор с рекламодателем из Испании?»
🚀 А если ты не резидент России?
Тогда вообще другая история:
— У тебя может быть ноль налогов в РФ
— Но появляется риск в другой стране
— И да, даже если у тебя только карта Тинькофф, тебя всё равно могут признать налогоплательщиком за границей, если ты живёшь и работаешь оттуда
📊 Пример из жизни
🎥 Блогер получает 2000 $ в месяц от YouTube
💡 YouTube автоматически удерживает 30% налога в США, если ты не заполнил форму W-8BEN
📎 Если ты резидент РФ и предоставил справку — удержат 10%
📉 Эти 10% можно зачесть в России и доплатить только разницу (если ставка в РФ — 13%)
Вопрос к тебе:
А ты знаешь, с каких стран к тебе приходят выплаты? И пробовал ли оформлять справку о резидентстве?
P.S. Хочешь разбираться в налогах так же хорошо, как в трендах и алгоритмах?
Подписывайся на канал @bettercalldeus и заходи на deusartis.ru — там всё, что нужно блогеру, чтобы не переплачивать налоговой!
🧨 Лайкни этот пост, пока налоговая не лайкнула твои зарубежные доходы!