Банкротство физлиц
За период существования процедуры потребительского банкротства, с октября 2015 года по конец 2024 года, число банкротств граждан превысило 1,5 млн.
Граждане, как правило, сами инициируют собственное банкротство: в 96,7% случаев в 2024 году (96,6% в 2023). Доля конкурсных кредиторов в качестве заявителей составила 2,9% (была 3,1%), ФНС России – 0,5% (была 0,4%).
Количество судебных банкротств граждан в 2024 году выросло на 23,6% к 2023 году до 431 942, что сопоставимо с аналогичными показателями 2023 года. При этом темпы роста замедлились, в 2023 году зафиксирован рост на 25,7% к 2022 году.
Также аналитики отмечают рост популярности внесудебного банкротства граждан — в 2024 году было возбуждено в 8,5 раза больше процедур, чем в 2022-м (от 100% до 1300% по регионам). Это может объясняться тем, что в ноябре 2023 года правила банкротства граждан без суда были смягчены.
Банкротства ИП
С начала 2022 года по конец 2024-го процесс банкротства был запущен в отношении 46 239 ИП (включая внесудебные процедуры), фактически банкротами стали 36 212 ИП. ИП, как и физ лица, могут быть признаны несостоятельными как через суд, так и внесудебно. Но доминирует судебное банкротство. В среднем по стране ИП банкротятся чаще, чем юрлица, однако доля дел о несостоятельности и там, и там находится на невысоком уровне и не превышает 1% действующих бизнесов.
Тот факт, что ИП оказываются у черты банкротства в 2 раза чаще, чем юрлица, говорят эксперты, свидетельствует «о финансовых рисках, с которыми предприниматели справляются хуже, чем юрлица».
Как стать банкротом
Банкротом должника может объявить кредитор через арбитражный суд.
Кредитор может подать на банкротство должника, если сумма долгов более 500 тыс рублей, а просрочка по долгам - не менее 3 месяцев. Это одновременно.
Также банкротом может себя признать сам должник.
Сам гражданин может добровольно инициировать свое банкротство, если общая сумма долгов превышает 25 тыс рублей, просрочка более 3-х месяцев и нет возможности погашения долга (нет дохода и имущества, с помощью которых можно выплатить долги).
На банкротство также нужно подавать через арбитражный суд. Но, если сумма долгов менее 1 млн руб, все можно сделать в упрощенном порядке, через МФЦ и без суда (внесудебное банкротство).
Упрощенное банкротство
Претендовать на упрощенное банкротство можно при определенных условиях. Например, это доступно пенсионерам, если доход лишь пенсия, или женщине, получающей только детские пособия. В любом случае имущество для взыскания должно отсутствовать.
Если гражданин подходит под упрощенную процедуру, то нужно:
◾️просто составить перечень кредиторов и долгов (не нужно собирать справки от кредиторов);
◾️подать в МФЦ заявление вместе с перечнем кредиторов и пакетом документов, который в т.ч. включает паспорт, СНИЛС, ИНН и документы подтверждающие, что человек подходит под условия упрощенного банкротства.
За подачу заявления госпошлина не взимается. Через полгода долги могут списать, но, если найдется имущество и активы, то суд.
При суде есть разные варианты действий, в т.ч. реструктуризация долга, когда должнику дают возможность погашения долга по определенному плану.
Когда гражданина не признают банкротом
🔴Если с даты окончания предыдущей процедуры ещё не истекло 5 лет
🔴Есть непогашенная или неснятая судимость по экономическому преступлению (например, за мошенничество)
🔴Обманные долги (например, использовал поддельные документы о доходе при подаче заявки на кредит)
🔴Отсутствуют признаки неплатежеспособности (например, есть доход, позволяющий гасить долги)
🔴Стоимость имущества, которое подлежит реализации и может быть продано, выше размера долга.
Какие долги нельзя списать по банкротству физического лица
Банкротство помогает человеку избавиться от долговых обязательств. Но не от любых — есть ряд долгов, списать которые невозможно.
К ним относят:
◾️Долги по выплате алиментов на содержание детей или иждивенцев.
◾️Обязательства, связанные с личностью должника — например, по выплате компенсации морального вреда или вреда, причиненного жизни и здоровью.
◾️Обязательства по субсидиарной ответственности — это долги, связанные с ответственностью физического лица за компанию-банкрота. То есть если раньше человек руководил компанией и оказался виноват в ее банкротстве.
◾️Долги, появившиеся после того, как было подано заявление о банкротстве.
◾️Долги, о которых ничего не сказано в поданном заявлении.
Что заберут при банкротстве гражданина
◾️денежные средства;
◾️недвижимое имущество: земельные участки, объекты коммерческого/нежилого назначения, гараж, дача, жилые помещения (квартира, комната, дом), если они не являются единственным жильем;
◾️предметы роскоши: украшения, антиквариат, коллекционные экземпляры;
◾️автомобиль, мотоцикл, лодку, квадроцикл, снегоход;
◾️ценные бумаги, доли в компании.
Что НЕ заберут при банкротстве гражданина
◾️Единственное жилье должника и его семьи. Про изменения в 2024 году касательно ипотеки читать тут. (https://t.me/ipotekahouse/21281) Но про единственное жилье решает суд.
◾️Мебель и бытовая техника, если их стоимость по оценке не выше 10 тыс. рублей.
◾️Личные вещи должника (не касается предметов роскоши).
◾️Оборудование для работы должника (стоимость не должна превышать МРОТ).
◾️Зарплату или иные доходы, если они не превышают прожиточного минимума.
◾️Топливо для отопления жилья.
◾️Животные (если должник с их помощью не зарабатывает).
◾️Награды, памятные знаки, призы
Кроме того, не пострадает личная собственность супруга банкротящегося гражданина, если он приобрел имущество до брака либо в период брака, но по безвозмездным сделкам.
Какое жилье банкрота является единственным?
Как известно, при процедуре банкротства все имущество должника попадает в конкурсную массу и распродается с торгов для погашения долгов перед кредиторами.
Но есть исключение, закон запрещает изъятие у должника жилья, которое является для него и его семьи единственным. Такой запрет направлен на защиту конституционного права на жилище.
В таком деле о банкротстве физлица суды трех инстанций исключили из конкурсной массы дом с земельным участком, находящийся в Мордовии. Но в собственности у должника находилась еще комната в Москве, в которой он проживал совместно со своей супругой.
Верховный суд не согласился с выводами нижестоящих инстанций и обратил внимание на важные обстоятельства:
▪️должник зарегистрирован и проживает в Москве, проживание в комнате позволяет ему работать в Москве и обеспечивать себя и членов семьи;
▪️ходатайство должника, в котором он просил об исключении из конкурсной массы дома для проживания нетрудоспособной матери, не могло учитываться судами в качестве волеизъявления должника на оставление за собой жилого дома;
▪️при выборе из нескольких принадлежащих должнику жилых помещений судам необходимо ориентироваться на обеспечение нормальных условий существования и гарантий социально-экономических прав.
Своим Определением ВС РФ отменил (https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/9f1a8656-4a29-434b-b424-4ff8310a5fe5/d774d4f5-e274-497f-b751-a167a08c123b/A40-134229-2022_20240222_Opredelenie.pdf?isAddStamp=True) судебные акты нижестоящих инстанций и исключил из конкурсной массы должника комнату в Москве.
Может ли банкрот получить имущественный налоговый вычет и вычет за проценты по ипотеке?
Да, это возможно. Банкротство не лишает гражданина права на получение налоговых вычетов.
Минусы процедуры банкротства для должника.
Считается, что при банкротстве должнику прощают все долги. Правда, при этом придется расстаться с почти всем имуществом и активами. Зато тут не важно, сколько у вас имущества - если долгов больше стоимости реализованного и имеющегося на счетах, лишку "обнулят".
Чем банкротство плохо, даже при том, что долги могут "обнулить":
❌ Заморозят банковские счета должника и, возможно, его супруга(и).
❌ Арестуют и продадут имущество, в т.ч. и совместно нажитое. Семье оставят вещи первой необходимости и одно жилое помещение (если жилье было залогом, есть нюансы).
❌ Банкрот в течение следующих 3 лет не сможет стать учредителем юридического лица.
❌ Большая вероятность, что должнику вообще запретят заниматься предпринимательской деятельностью сроком до 5 лет.
❌ 5 лет для банкрота будут недоступны кредиты от банков и МФО. Прямого запрета не ваыдавать в законах нет, но вероятность получения денег в долг минимальная.
❌ Проведенные до и в ходе банкротства (+/- 3 года) сделки дарения и купли-продажи имущества могут признать недействительными.
❌ Придется еще и оплачивать саму процедуру банкротства (услуги финансового управляющего и судебные расходы). Внесудебное банкротство бесплатно, но тут тоже есть нюансы.
❌ В случае выявления фиктивного банкротства – уголовная ответственность с возможным лишением свободы сроком до 6 лет.
Ну и репутация будет не из лучших...
В общем, не стоит доводить себя до банкротства. Это не очень приятная процедура и последствия не радужные.
Гасите долги, договаривайтесь с кредитором, не берите в долг лишнего.