1) Оформить куплю-продажу или дарение недвижимости
Во-первых, с 1 января 2025г. увеличивается размера налога при продаже или дарении недвижимости.
- С 1 января 2025г. вступают в силу изменения в Налоговый Кодекс (ст. 224) относительно ставок НДФЛ.
- Размер налога в 2025 году будет составлять:
- 13%, если доход составил не больше 2,4 млн. руб.;
- 15%, если доход составил не больше 5 млн. руб.;
- 18%, если доход составил не больше 20 млн. руб.;
(Ст. 224 НК РФ).
А) При дарении доходом является сама недвижимость и рассчитывается налог от ее кадастровой стоимости.
- При этом повышенная ставка будет применяться не ко всей стоимости объекта, а только к сумме превышения.
Напр., если кадастровая стоимость подаренной квартиры составляет 3,5 млн., то с суммы 2,4 млн. налог будет исчисляться исходя из ставки 13%, а с оставшейся суммы (1,1 млн.) - исходя из ставки 15%. В нашем примере сумма налога составит 477 тыс. руб.
- Налог не нужно платить, если вы получили недвижимость от члена семьи или близкого родственника, к которым относятся: дети и родители, официальные супруги, внуки и дедушки/бабушки, братья и сестры полностью родные или имеющие одного общего родителя.
Б) При продаже недвижимости налог платится в случае получения вами дохода, т.е. если вы продали недвижимость дороже чем купили.
- Налог не нужно платить, если вы владели недвижимостью не меньше минимального срока - 5 лет (если вы получили ее в дар об члена семьи или близкого родственника либо по наследству - 3 года).
Подробнее о налогах при продаже недвижимости читайте в этой статье.
Во-вторых, с 1 января 2025г. увеличивается размер госпошлины за регистрацию права собственности на объекты недвижимости с 2000 руб. за каждый объект до 4000 руб.
А в-третьих, вскоре может стать обязательным нотариальное удостоверение договоров дарения недвижимого имущества (домов, квартир, земельных участков, гаражей, садоогородов и т.д.)
- 18 сентября Госдума приняла в первом чтении данный законопроект.
- Это означает, что в случае принятия закона сторонам договора дарения для его оформления необходимо будет обратиться к любому нотариусу с паспортами и правоустанавливающими документами на недвижимость, а также уплатить нотариальный тариф.
- После нотариального удостоверения договора дарения нотариус сам отправит его на государственную регистрацию, а одаряемый должен будет уплатить госпошлину за регистрацию;
- Т.е. стороны должны будут оплатить нотариальный тариф нотариусу за удостоверение договора и госпошлину за регистрацию недвижимости.
- В настоящее же время договор дарения можно оформить самим, не обращаясь к нотариусу (т.е. напечатать, распечатать и подписать). И после этого требуется только подать подписанный договор дарения на регистрацию в МФЦ.
- Если же дарителю принадлежит не недвижимость целиком, а только доля и он намерен ее подарить – нотариальное удостоверение такого договора требуется и сейчас, для этого обратитесь к любому нотариусу.
2) Зарегистрировать право собственности на построенные дом, баню, гараж
- Как мы уже написали выше, с 1 января 2025г. увеличивается размер госпошлины за регистрацию права собственности на объекты недвижимости с 2000 руб. за каждый объект до 4000 руб.
- А кроме того с 1 января 2025г. также появляется госпошлина за кадастровый учет нового объекта недвижимости в размере 2000 руб.
- Таким образом, с 1 января 2025г. при регистрации права собственности на новый объект недвижимости нужно будет уплатить 6 000 руб.
- В настоящее время за кадастровый учет нового объекта недвижимости госпошлина не уплачивается.
3) Получить социальные налоговые вычеты за 2021г.
Часть денег, потраченных на обучение (на курсах, в автошколе, вузе и другие виды очного обучения), лечение (и лекарства), и спорт (тренажерный зал, фитнес, бассейн и т.д.) для вас и членов вашей семьи можно вернуть.
Это называется - социальный налоговый вычет.
- Для, того, чтобы вернуть часть средств, потраченных на обучение, лечение или спорт, необходимо, чтобы за вас был уплачен в бюджет НДФЛ (налог на доходы физических лиц) в размере 13% (часть которого и будет вам возвращена).
- Если вы работаете по трудовому договору, то такой налог при каждой выплате заработной платы удерживает и уплачивает в бюджет ваш работодатель.
- Социальные налоговые вычеты - это возврат части уже уплаченного в бюджет налога.
- Если вы хотите вернуть часть средств, оплаченных в 2021г., подать заявление на вычет нужно не позднее 31.12.2024г.
- Какой размер вычета?
- Размер вычета зависит от суммы потраченных вами средств и составляет 13% от потраченных средств.
Например, если вы потратили 30 000 тыс. руб. на курсы в автошколе, то вы сможете вернуть 3900 руб.
- Для получения вычета нужно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту вашего жительства, приложив копии документов, подтверждающих право на вычет;
О максимальных размерах вычета и необходимых документах читайте статью.
- Подать декларацию можно:
- в личном кабинете на сайте ФНС России или сайте Госуслуг;
- лично обратившись в налоговый орган по месту вашего жительства;
- отправив ее почтой в налоговый орган по месту вашего жительства;
- через МФЦ.
- Как подать декларацию самым простым способом из перечисленных?
- Зайдите в свой личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой;
- Нажмите кнопку "Получить вычет";
- Далее заполните сумму расходов, прикрепите документы, выберете свой банковский счет и отправьте заявление.
- Когда вам придут денежные средства?
- Максимальный срок - три месяца после подачи декларации.
Нормативные акты: ст.219 НК РФ, п. 2 ст. 88 НК РФ.
Следующая статья.
Подпишитесь на рассылку и получайте персональные советы
Наш сервис поможет вам составить договоры, иски, заявления о защите прав как потребителя и другие документы
А наши курсы доступны по ссылке и помогут вам лучше разобраться в нужных вам темах.