По вступившему в законную силу приговору суда Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. осуждены за уклонение от уплаты налогов и сборов с физического лица путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере, и за организацию группой лиц по предварительному сговору уклонения от уплаты налогов с организаций в особо крупном размере путем предоставления документов и путем включения в документы заведомо ложных сведений.
Осужденные и подконтрольные им лица легализовали незаконно полученные денежные средства и имущество путем инвестирования в предприятия и приобретения активов, одним из которых стал кооператив индивидуальных застройщиков «Яблоневый сад».
В отношении Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. возбуждено исполнительное производство о солидарном взыскании с них в доход федерального бюджета причиненного государству налоговым преступлением ущерба в размере более 17 миллиардов рублей.
Ввиду отсутствия достаточного для погашения ущерба имущества у должников заместитель Генерального прокурора РФ в интересах Российской Федерации обратился в суд с иском к кооперативу индивидуальных застройщиков «Яблоневый сад» об обращении в доход Российской Федерации объектов недвижимости, прекращении права собственности.
Одинцовский городской суд Московской области установил, что финансирование КИЗ «Яблоневый сад» осуществлялось в период установленного приговором уклонения Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. от уплаты налогов и исключительно за счет средств подконтрольных осужденным компаний. Остальные же участники КИЗ «Яблоневый сад», являясь участниками организованной группы и полностью подчиняясь Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л., не могут считаться добросовестными владельцами имущества, созданного в результате незаконной деятельности. Суд первой инстанции, с решением которого согласилась апелляционная инстанция Московского областного суда, исковые требования удовлетворил.
Первый кассационный суд общей юрисдикции оставил вынесенные решения без изменения, поскольку создание КИЗ «Яблоневый сад» и его дальнейшая деятельность не преследовали обозначенных целей удовлетворения личных потребностей членов кооператива, а были направлены на легализацию незаконно приобретенных в результате преступной деятельности Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. доходов.
Определение №88-28029/2024 от 16 октября 2024 г.
Спасибо за прочтение! Не забудьте подписаться на наш канал и первыми получайте новости о деятельности суда.