Вы продали товар, оказали услугу или выполнили работу, имея на руках договор с клиентом, документы о приёмке, товарно-транспортную накладную и счет-фактуру. Пока еще не наступил срок оплаты.
Таким образом, у вас есть право на получение дохода в будущем – это денежные требования, которые выступают в роли вашего актива.
Вы можете передать или продать эти денежные требования фактору, чтобы не ждать сроков оплаты, не напоминать клиенту об оплате счетов или обезопасить себя от неплатежей со стороны клиента. Реализовать это можно с помощью факторинга.
Факторинг – это финансовый инструмент, который позволяет покупателю приобретать товары или услуги с отсрочкой платежа, а продавцу – получать от фактора ряд услуг, таких как авансирование выручки, защита от риска неплатежа, сбор платежей в оговоренные сроки или после, а также учет дебиторской задолженности. Вы можете выбрать несколько необходимых услуг.
Соглашение о факторинге заключается между поставщиком и фактором. Поставщиком могут быть исполнитель, подрядчик или индивидуальный предприниматель, а фактором – банк, факторинговая или микрокредитная организация.
Факторинг актуален при наличии отсрочки платежа. Если её нет, с помощью факторинга клиент может её получить или увеличить.
Факторинг служит финансовым рычагом для повышения оборотности денежных средств компании: чем короче цикл оборачиваемости, тем больше возможностей для роста.
Факторинг должен быть полезен вашему бизнесу с первого дня его применения, что обеспечивается разнообразием продуктов факторинга.
Типы факторинга классифицируются по решаемым бизнес-задачам:
- По географии сделки: международный факторинг, если продавец и покупатель из разных стран, и внутренний – если поставка осуществляется внутри страны.
- По взаимодействию с клиентом: при открытом факторинге клиент (покупатель) заранее уведомляется, при закрытом – уведомление идет после неуплаты. Фактор может списывать средства со счетов компании. Конфиденциальный факторинг становится открытым, если обязательства не выполнены.
- По риску неплатежа: если клиент не оплатил поставку, деньги возвращаются фактору (факторинг с регрессом) или нет (факторинг без регресса).
- По моменту перехода прав на выручку: предпоставочный факторинг авансирует выручку по договорам, которые будут оплачены, но еще не выполнены. Гарантийный факторинг, предназначенный для компаний с четким графиком платежей, обеспечивает своевременные выплаты, даже если выручка не поступила вовремя.
Стоимость факторинга – это размер комиссии, которая удерживается фактором из финансирования каждой поставки либо оплачивается по выставленным фактором счетам с определенной периодичностью, например, раз в месяц.
Комиссия в факторинге состоит из нескольких элементов, как правило, из трех: стоимости денежных средств на единицу времени, стоимости услуг фактора и фиксированного сбора за обработку документа (документооборот).
Цена денег: вы платите за каждый день использования денежных средств фактора – с момента их получения на счет до момента оплаты поставки вашим клиентом на счет фактора. Формула для расчета включает сумму поставки (указана в счете-фактуре), размер первого (авансового) платежа (определяется в договоре факторинга), тариф фактора (прилагается к договору факторинга) и срок (определяется в договоре поставки, но может быть как уменьшен, так и увеличен фактором).
Например, для поставки в размере 100 000 рублей с отсрочкой 30 дней фактор установил размер авансового платежа 95%, тариф – 9% годовых, формула выглядит так: (100 000 * 95% * 9%) / 365 дней * 30 дней = 702,74 рублей
Вывод👇
Данная услуга позволяет предприятиям не только ускорить оборот денежных средств, но и улучшить финансовое планирование, обеспечивая стабильный денежный поток. Это особенно важно для бизнесов, которым необходимо регулярно покрывать текущие расходы и финансировать рост.
Не забывайте подписываться , ставить лайки, обнажая свои мысли.