Часть денег, потраченных на обучение своего ребенка в детском саду, школе, в автошколе, школе искусств или музыкальной школе, в спортивной секции, на дополнительных курсах (напр., английского языка или программирования), а также в средне-профессиональных и высших учебных заведениях (колледжах, училищах, университетах и т.п.) можно вернуть.
Это называется - социальный налоговый вычет.
И сегодня мы расскажем, как его получить.
- Для, того, чтобы вернуть часть средств, потраченных на обучение ребенка, необходимо, чтобы за вас был уплачен в бюджет НДФЛ (налог на доходы физических лиц) в размере 13% (часть которого и будет вам возвращена).
- Если вы работаете по трудовому договору, то такой налог при каждой выплате заработной платы удерживает и уплачивает в бюджет ваш работодатель.
- Социальные налоговые вычеты - это возврат части уже уплаченного в бюджет налога.
- Для возврата части средств, потраченных на обучение ребенка, нужно запросить в учебном заведении справку об оплате вами стоимости образовательных услуг.
- Если вы оплатили обучение в 2024г., договор на обучение и документы об оплате (кассовые чеки, квитанции и т.п.) вам не понадобятся.
- Если вы хотите также вернуть часть средств, оплаченных в 2023 и 2022г., кроме справки об оплате образовательных услуг вам также понадобится договор на обучение и документы об оплате (кассовые чеки, квитанции и т.п.).
- Учебное заведение может быть как государственным, так и частным. Главное - оно должно иметь лицензию на образовательную деятельность.
- Обучение может проходить:
- ребенок до 18 лет;
- ребенок с 18 лет (если он учится очно в колледже или вузе).
- Обучение может быть только очным.
- Какой размер вычета?
- Размер вычета зависит от суммы потраченных вами средств на обучение и составляет 13% от потраченных средств.
Например, если вы потратили 30 000 тыс. руб. на курсы в автошколе, то вы сможете вернуть 3900 руб.
- При этом максимальный размер вычета (т. е. суммы ваших расходов) - не более 110 000 рублей по расходам за 2024г. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей;
Т.е. в 2025г. вы сможете вернуть до 14300 руб. по расходам за 2024г.
Но по расходам за 2022-2023 г. размер вычета - до 50 000 рублей на каждого ребенка на обоих родителей.
- Поскольку вычет - это возврат уплаченного налога, то сумма к возврату не может быть больше суммы налога, уплаченного за вас в прошедшем году (ее вы можете увидеть в своей справке о зарплате по форме 2- НДФЛ либо в своем личном кабинете налогоплательщика).
- Подать заявление на вычет может любой из родителей либо оба родителя сразу (если суммы уплаченного налога одного из родителей недостаточно).
- Как получить социальный налоговый вычет?
- Вычет получают за прошедший календарный год, т.е., если обучение было оплачено в 2024г., вернуть часть средств можно будет, начиная с января 2025г.
- Для этого нужно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту вашего жительства, приложив копии документов, подтверждающих право на вычет;
- Подать декларацию можно:
- в личном кабинете на сайте ФНС России или сайте Госуслуг;
- лично обратившись в налоговый орган по месту вашего жительства;
- отправив ее почтой в налоговый орган по месту вашего жительства;
- через МФЦ.
- Как подать декларацию самым простым способом из перечисленных?
- Зайдите в свой личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой;
- Нажмите кнопку "Получить вычет", выберете вычет "на образование";
- Далее заполните сумму расходов, прикрепите фото справки об оплате стоимости образовательных услуг и свидетельства о рождении ребёнка, выберете свой банковский счет и отправьте заявление.
- В течение года срока для подачи такой декларации в целях получения вычета нет, т.е. вы можете подать ее в любое время, начиная с января следующего года.
- Однако помните, что вернуть часть средств можно только за прошедшие три года, т.е. в 2025г. вы можете вернуть часть средств, потраченных в 2022, 2023 и 2024г.
- Если оплату производил другой родитель - к декларации также приложите (прикрепите фото) свидетельства о браке.
- Если вы подаете заявление на возврат части средств, оплаченных в 2023 и 2022г., к декларации также приложите (прикрепите фото) договора на обучение и документов об оплате (кассовые чеки, квитанции и т.п.).
- Также при подаче декларации нужно будет указать свои банковские реквизиты для получения вычета;
- Когда вам придут денежные средства?
- Максимальный срок - три месяца после подачи декларации.
Всем хорошего дня!
Нормативные акты: ст.219 НК РФ, п. 2 ст. 88 НК РФ.
Следующая статья - о дополнительных трудовых и социальных правах родителей школьников.
Подпишитесь на рассылку по важным для вас темам.
Наш сервис поможет вам составить договоры, иски, заявления о защите прав как потребителя и другие документы
А наши курсы доступны по ссылке и помогут вам лучше разобраться в нужных вам темах.