Инвестирование – это не просто покупка акций и ожидание роста их цены. Это ещё и грамотное планирование с учётом налоговых нюансов. И здесь на помощь приходит льгота долгосрочного владения (ЛДВ) – отличный способ сэкономить на налогах и увеличить свой доход.
Что такое ЛДВ?
ЛДВ – это налоговый вычет, который позволяет не платить налог на прибыль от продажи ценных бумаг, если вы держали их не менее 3 лет.
Как получить ЛДВ?
- Держите ценные бумаги не менее 3 лет: срок владения должен быть непрерывным.
- Заявите о вычете у брокера: после продажи ценных бумаг напишите заявление брокеру, чтобы он применил ЛДВ.
- Если налог всё же списали, верните его через ИФНС: соберите необходимые документы (3-НДФЛ, брокерский отчёт, налоговый регистр, расчёт суммы вычета, справку 2-НДФЛ) и подайте заявление в налоговую инспекцию.
Ограничения ЛДВ:
- Сумма вычета: не вся прибыль от продажи освобождается от налога. Сумма вычета рассчитывается по формуле: 3 млн рублей * количество лет владения.
Как использовать ЛДВ на практике?
Представьте, что вы купили акции на 1 млн рублей и держали их 4 года. За это время их стоимость выросла до 16 млн рублей. При продаже ваша прибыль составит 15 млн рублей.
- Сумма вычета: 3 млн рублей * 4 года = 12 млн рублей.
- Налогооблагаемая прибыль: 15 млн рублей – 12 млн рублей = 3 млн рублей.
- Налог к уплате: 3 млн рублей * 13% = 390 тыс рублей.
Лайфхаки для использования ЛДВ:
- Депозитарный перевод активов: если вы переводите активы с ИИС на обычный брокерский счёт, сделайте депозитарный перевод, чтобы не прерывать срок владения.
- Не продавайте акции раньше срока: подождите хотя бы 3 года, чтобы получить максимальную выгоду от ЛДВ.
- Используйте ЛДВ в сочетании с ИИС: если вы открываете ИИС, то можете использовать ЛДВ для акций, которые вы держали более 3 лет до открытия ИИС.
Важные моменты:
- ЛДВ не отменяет налог на дивиденды: на дивиденды от акций вы будете платить налог в обычном порядке.
- ЛДВ не действует на все ценные бумаги: она применяется только к акциям, облигациям, фондам ликвидности и некоторым другим видам ценных бумаг.
Вывод:
ЛДВ – это отличный инструмент для сокращения налоговых расходов при инвестировании в ценные бумаги. Но важно использовать её правильно, чтобы получить максимальную выгоду и не попасть в просак.
Изучайте правила применения ЛДВ, консультируйтесь с брокером и налоговым консультантом, и тогда вы сможете сэкономить на налогах и увеличить свой доход от инвестирования.
Подписывайтесь на мой канал (здесь много интересного) и оставляйте комментарии с вашими мыслями и вопросами. Я буду рад услышать ваше мнение и ответить на ваши вопросы)))