Дипломная работа посвящена актуальной проблеме управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка в условиях экономической нестабильности на примере ПАО "Сбербанк". В работе рассматриваются теоретические основы управления кредитным портфелем, анализируются существующие методы и инструменты оценки его качества. Проведена комплексная оценка качества кредитного портфеля ПАО "Сбербанк" за 2020-2022 гг. на основе анализа консолидированной отчетности банка. Выявлены основные тенденции и особенности управления кредитным портфелем банка в условиях меняющейся экономической среды. На основе проведенного исследования разработаны практические рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ПАО "Сбербанк", направленные на минимизацию кредитных рисков и обеспечение финансовой устойчивости банка.
Фрагмент дипломной работы предоставлен для ознакомления. Работа сдавалась в 2024 году. Оригинальность работы составляет 76%. Консультационные и репетиторские услуги для студентов. "Магистр 34". Перейти на сайт. Связаться с нами, ответим на все ваши вопросы за 2 минуты: Telegram / WhatsApp / ВКонтакте / Т. 7-988-027-88-34.
Введение
Глава 1. Теоретические основы управления качеством кредитного портфеля банка
1.1. Экономическая сущность и содержание управления кредитным портфелем банка
1.2. Методы и инструменты управления качеством кредитного портфеля банка
1.3. Методические подходы оценке качества кредитного портфеля банка
Глава 2. Оценка качества и направления оптимизации кредитно портфеля банка (на примере ПАО "Сбербанк")
2.1. Общая характеристика ПАО "Сбербанк"
2.2. Оценка качества и особенности управления кредитным портфелем ПАО "Сбербанк"
2.3. Рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ПАО "Сбербанк"
Заключение
Список использованной литературы
Приложение
Введение
Актуальность темы исследования. В современных условиях экономической нестабильности управление качеством кредитного портфеля банка является одним из ключевых аспектов его деятельности. В связи с этим актуальность исследования заключается в необходимости разработки и обоснования рекомендаций по повышению качества кредитного портфеля в условиях современной экономической среды.
Исследование экономической сущности и содержания управления кредитным портфелем, обобщение методов и инструментов управления качеством кредитного портфеля, а также оценка качества и особенностей управления кредитным портфелем конкретного банка являются важными для практической деятельности банковской системы.
Анализ и обоснование рекомендаций по повышению качества кредитного портфеля ПАО "Сбербанк", крупнейшего банка России, имеет большое значение для эффективного управления кредитными рисками и обеспечения финансовой устойчивости. В контексте постоянно меняющейся экономической среды, разработка практических рекомендаций по улучшению управления кредитным портфелем становится важной задачей, способной повысить эффективность деятельности банка и обеспечить его устойчивость в условиях неопределенности.
Степень разработанности темы. Тема выпускной квалификационной работы достаточно хорошо разработана в современной литературе и научных публикациях. Существует ряд учебных пособий, научных статей, конференционных материалов и учебников, посвященных данной теме. В частности, экономической сущности и содержанию управления кредитным портфелем банка посвящены работы О. В. Вагановой, Н. Б. Глушковой, К. Г. Имановой, А. О. Ксензова, Б. О. Хашир, Е. Г. Черной, В. Н. Шитова и др. Изучением методов и инструментов управления качеством кредитного портфеля банка занимались Д. А. Абрашкин, Н. А. Бородкин, Е. А. Двуреченская, Д. П. Макаров, А. В. Макарова, П. С. Никитин, О. В. Переходцева, А. М. Сальников и др. Методические подходы оценке качества кредитного портфеля банка в своих работах рассматривали В. М. Бетанов, Л. Е. Зернова, А. А. Казимагомедов, С. В. Кривошапова, Е. П. Рамзаева и др.
Различные аспекты управления кредитным портфелем, анализа кредитного риска, формирования кредитного портфеля и управления рисками портфеля потребительских кредитов банка рассматриваются в литературе с различных точек зрения. Однако, несмотря на обширную научную разработанность, тема продолжает оставаться актуальной и новые исследования могут внести вклад в дальнейшее совершенствование методов управления кредитным портфелем и снижения кредитных рисков.
Объектом исследования является качество кредитного портфеля банка (на примере ПАО "Сбербанк").
Предметом исследования являются теоретические и практические положения, методические подходы, инструменты и методы оценки кредитного портфеля банка.
Цель исследования заключается в обосновании рекомендаций по повышению качества кредитного портфеля банка (на примере ПАО "Сбербанк").
Задачи исследования:
- раскрыть экономическую сущность и содержание управления кредитным портфелем банка;
- обобщить методы и инструменты управления качеством кредитного портфеля банка;
- изучить методические подходы оценке качества кредитного портфеля банка;
- дать характеристику кредитной деятельности ПАО "Сбербанк";
- провести оценку качества и раскрыть особенности управления кредитным портфелем ПАО "Сбербанк";
- обосновать рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ПАО "Сбербанк".
Методы исследования. Для определения поставленных в работе задач использовались общенаучные и специальные методики и методы исследования. В частности, применен анализ литературы и источников для изучения теоретических основ управления кредитным портфелем и методы оценки его качества. Использовались статистические методы для оценки качества кредитного портфеля, выявления тенденций и особенностей его управления. Для оценки структуры и динамики кредитного портфеля банка использовались методы анализа и синтеза; обобщения; методы финансового анализа.
Информационной базой выпускной квалификационной работы являются научные исследования отечественных и зарубежных экономистов, а также данные консолидированной отчетности ПАО "Сбербанк" за 2020-2022 гг.
Структура исследования. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Первая глава ВКР посвящена теоретическим основам управления качеством кредитного портфеля банка. Во второй главе ВКР проводится оценка качества и предлагаются направления оптимизации кредитного портфеля ПАО "Сбербанк".
Глава 1. Теоретические основы управления качеством кредитного портфеля банка
1.1. Экономическая сущность и содержание управления кредитным портфелем банка
В связи с тем, что основным источником доходов банков является получение прибыли от осуществления кредитных операций, одной из главных задач, которая сегодня должна стоять перед менеджментом кредитных организаций, является эффективное управление кредитным портфелем банка.
Кредитный портфель банка представляет собой совокупность всех кредитов и кредитных обязательств, которые банк выдает или принимает на себя в ходе своей деятельности. Трактовка понятия "кредитный портфель" может быть рассмотрена с разных подходов:
1) С позиции активов, кредитный портфель рассматривается как одна из основных статей активов банка, отражающая его способность привлекать вклады и предоставлять кредиты.
2) С позиции пассивов, кредитный портфель может быть представлен как источник привлечения средств для банка, поскольку его обязательства перед клиентами по кредитам составляют значительную часть его пассивов.
3) Трактовка кредитного портфеля с позиции рисков подразумевает рассмотрение его как совокупности кредитов, которые могут нести в себе различные виды рисков – от кредитного до рыночного.
4) С позиции управления кредитным портфелем он рассматривается как объект анализа и контроля, позволяющий банку принимать оптимальные решения по управлению рисками, доходности и ликвидности.
5) В контексте банковского регулирования кредитный портфель является одним из ключевых показателей, на основе которого определяются требования к капиталу и риски, принимаемые на себя банком.
Глава 2. Оценка качества и направления оптимизации кредитно портфеля банка (на примере ПАО "Сбербанк")
2.1. Общая характеристика ПАО "Сбербанк"
ПАО "Сбербанк" (Сбербанк России) – крупнейший коммерческий банк в России и один из крупнейших банков в центральной и восточной Европе.
ПАО "Сбербанк" является ведущим банком в России, специализирующимся на денежном посредничестве и предоставлении широкого спектра банковских услуг для различных групп клиентов. Банк занимает значительную долю на рынке банковских активов и капитала, а также является крупнейшим кредитором в российской экономике.
ПАО "Сбербанк" активно инвестирует привлеченные средства в реальный сектор экономики, предоставляет кредиты гражданам и корпоративным клиентам, способствует устойчивому развитию банковской системы и сохранности вкладов населения. Банк уделяет особое внимание финансированию инвестиционных и строительных проектов, занимая лидирующее положение на рынке кредитования юридических лиц.
ПАО "Сбербанк" активно сотрудничает с российскими компаниями, предлагая широкий спектр услуг, таких как расчетно-кассовое обслуживание и другие банковские услуги. Банк также развивает технологические инновации, внедряя автоматизированные подходы к кредитованию, что позволяет ускорить процесс принятия решений и снизить затраты на обработку заявок.
2.2. Оценка качества и особенности управления кредитным портфелем ПАО "Сбербанк"
Основной задачей кредитной деятельности коммерческих банков является создание качественного и выгодного кредитного портфеля для получения максимальной прибыли.
Структура и качество кредитного портфеля банка во многом определяют его стабильность, репутацию и финансовый успех. Поэтому банковским учреждениям приходится анализировать качество займов, проводить независимые исследования крупных проектов и кредитной деятельности, выявлять случаи отклонений от законодательной политики кредитования[1].
Основные характеристики кредитной деятельности ПАО "Сбербанк" приведены в табл. 11
Таблица 11
Основные характеристики кредитной деятельности ПАО "Сбербанк"
Список использованной литературы:
1. Абрашкин, Д. А. Роль кредитного портфеля коммерческого банка в предотвращении его кредитного риска / Д. А. Абрашкин // Управление реформированием социально-экономического развития предприятий, отраслей, регионов. Сборник научных статей по материалам XIII Международной научно-практической конференции преподавателей, аспирантов, студентов и практиков, посвященной 65-летию Пензенского филиала Финансового университета при Правительстве РФ. Под редакцией В.В. Бондаренко, Е.В. Воейкова, М.А. Таниной, В.А. Юдиной. Пенза, 2023. С. 126-129.
2. Акулина, В. А. и др. Проблемы управления кредитным риском в коммерческом банке / В. А. Акулина, А. В. Зверева, М. Н. Торгашин // Научный альманах. 2023. № 6-1 (104). С. 14-17.
3. Алещенкова, А. А. Управление кредитным портфелем коммерческого банка / А. А. Алещенкова // Актуальные вопросы экономики и управления. Материалы международной научно-практической конференции, посвященной 90-летию Смоленского филиала Финансового университета. Москва, 2022. С. 20-24.
4. Андриянова, А. А. Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие / А. А. Андриянова, Л. С. Андриянова, М. В. Корниенко. – Москва : Знание-М, 2022. – 121 с.
5. Афанасьева, М. В. Деньги, кредит, банки. Финансовые институты : учебное пособие / М. В. Афанасьева, О. А. Федорова, О. Г. Фокина. – Орёл : ОГУ, 2023 (Орёл). – 226 с.
6. Бабиков, В. Г. Теория и практика розничного кредитования : учебное пособие по курсу Риск-менеджмент / В. Г. Бабиков. – Москва : МФТИ, 2022 (Долгопрудный, Московская область). – 96 с.
7. Банковское дело : учебно-методическое пособие для самостоятельной подготовки к демонстрационному экзамену при реализации основной профессиональной образовательной программы среднего профессионального образования по специальности 38.02.07 Банковское дело / М. А. Вялкова, Т. Н. Лаускис, Н. Б. Смирнова [и др.]. – Санкт-Петербург : Изд-во СПбУТУиЭ, 2023. – 156 с.
8. Бетанов, В. М. Основы банковского дела : учебное пособие / В. М. Бетанов. – Новосибирск : Изд-во НГПУ, 2023. – 158 с.
9. Бородкин, Н. А. Кредитные риски и методы их контроля / Н. А. Бородкин, Е. С. Недорезова // Право, экономика и управление: теория и практика. Сборник материалов II Всероссийской научно-практической конференции. Чебоксары, 2022. С. 200-203.
10. Ваганова, О. В. Банки и небанковские кредитные организации и их операции : учебное пособие / О. В. Ваганова, Н. С. Мельникова, Н. И. Быканова. – Белгород : Изд. дом "БелГУ" НИУ "БелГУ", 2022 (Белгород). – 91 с.
11. Ведев, А. Л. Рэнкинг российских банков на основе стресс-тестов / А. Л. Ведев, С. А. Зубов, М. А. Ковалева. – Москва : Дело, 2022 (Москва). – 42, [1] с
12. Водопьянова, В. А. Методики оценки кредитного портфеля коммерческого банка / В. А. Водопьянова, К. А. Андрущенко // Экономика: вчера, сегодня, завтра. 2023. Т. 13. № 7-1. С. 351-358.
13. Глушкова, Н. Б. Банковское дело : учебное пособие / Н. Б. Глушкова. – Тверь : Изд-во ТвГУ, 2022. – 253 с.
14. Гришина, М. Г. Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие / М. Г. Гришина. – Краснодар : Кубанский гос. ун-т, 2022. – 161 с.