В 2021 году в США был принят Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act, CTA), который направлен на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма. В январе 2025 года завершится крайний срок для подачи отчётов о бенефициарных владельцах компаний, зарегистрированных до 2024 года. Компании должны предоставить данные о своих реальных владельцах, что позволит правительству следить за финансовыми потоками и предотвращать коррупцию.
Исторически, анонимность владельцев компаний в США использовалась для ухода от налогов и скрытых финансовых операций. В отличие от европейских стран, таких как Великобритания, где с 2016 года введены обязательные реестры владельцев, США только в последние годы предпринимают шаги по установлению аналогичных правил.
Закон распространяется на все корпорации и LLC, зарегистрированные в США или иностранных юрисдикциях, но ведущие бизнес в стране. Исключения включают публичные компании и финансовые учреждения, уже регулируемые другими законами. Ожидается, что более 32 миллионов компаний попадут под действие закона.
Одним из ключевых положений является требование о предоставлении информации о бенефициарных владельцах — тех, кто контролирует 25% и более компании. Эти данные будут доступны государственным органам, банкам и иностранным регуляторам, что облегчит раскрытие финансовых махинаций. Отчётность требует указания паспортных данных и налоговых номеров владельцев.
Многие критики утверждали, что требование о предоставлении личной информации нарушает права граждан, в том числе право на частную жизнь и защиту от необоснованных посягательств государства. В марте 2024 года федеральный суд в Алабаме признал Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act, CTA) неконституционным, что вызвало активную правовую дискуссию. Суд постановил, что закон нарушает полномочия Конгресса США, так как его требования не соответствуют Конституции, в частности по вопросам коммерции и национальной безопасности. Основной аргумент суда заключался в том, что закон регулирует внутренние дела компаний, что выходит за рамки полномочий федерального правительства, как это предусмотрено Конституцией (подробнее).
Надо отметить, что это решение суда применимо только к истцам — в данном случае это Национальная ассоциация малого бизнеса, представляющая более 65 000 компаний по всей стране. В то же время Министерство финансов США и Финансовая разведывательная сеть (FinCEN) продолжают требовать соблюдения закона для остальных субъектов. Поэтому для всех остальных компаний требование о представлении сведений о бенефициарных владельцах остаётся в силе. Нарушение требований может привести к штрафам до $10,000 и тюремным срокам. Финансовые учреждения, работающие с компаниями, обязаны проверять достоверность этих данных и сообщать о нарушениях в случае их обнаружения.
Мы остаёмся с вами на связи и продолжаем оказывать помощь в проверке контрагентов по всему миру, открытию и закрытию ООО, ИП - обращайтесь к нашим специалистам.
оригинал публикации / Д.Е.
Мы много лет проверяем не только российских, но и зарубежных контрагентов. Получаем выписки и документы из разных государственных реестров, апостилируем документы. Проверяем недвижимость. Регистрируем компании. Исправляем ошибки в ЕГРЮЛ. По всем вопросам, пожалуйста, обращайтесь к специалистам Делового центра "ДИНЕКА"www.dineka.ru . И не забудьте подписаться на наш канал :)