До 2002 года в России действовала распределительная пенсионная система.
Все страховые взносы, которые мы платим, идут на формирование страховых пенсий. Размер пенсионных выплат зависит от трудового стажа.
С 2002 года заработала распределительно-накопительная система. Она разделила пенсионные сбережения на три части: фиксированную, или базовую, страховую и накопительную.
**Фиксированная часть** — это гарантированная выплата от государства. Она представляет собой минимальный размер пенсии, который будет получать пенсионер. Размер фиксированной выплаты устанавливается государством и может изменяться в зависимости от возраста пенсионера, количества иждивенцев, региона проживания, а также состояния здоровья. Например, с января 2024 года размер фиксированной выплаты по старости составляет 8134,88 ₽.
Люди с инвалидностью первой группы, пенсионеры с иждивенцами, работники Крайнего Севера и пенсионеры старше 80 лет будут получать больше. Например, людям с инвалидностью первой группы полагается от 16269,76 ₽.
**Страховая часть** формируется из страховых взносов, которые за вас платит работодатель, а за ИП — вы сами. Взносы на обязательное пенсионное страхование можно уплачивать и лично на добровольной основе.
Страховая часть выплачивается не всем пенсионерам. Её размер зависит от индивидуального пенсионного коэффициента в баллах. Чем больше у вас стаж и больше уплаченных страховых взносов, тем больше вы можете рассчитывать на пенсию в старости.
Страховая пенсия по старости рассчитывается по формуле: сумма пенсионных баллов, умноженная на стоимость одного балла в году назначения пенсии, плюс фиксированная выплата. Стоимость одного балла с 1 января 2024 года составляет 133,05 ₽.
Давайте посчитаем размер страховой пенсии редактора этой статьи, если бы он вышел на пенсию в 2024 году. Его индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) равен 44,384. Страховая пенсия составила бы 14040,17 ₽.
Чтобы лучше понять, как формируется страховая пенсия и сделать расчёт, можно воспользоваться калькулятором на сайте Социального фонда России.
Что такое накопительная часть пенсии
**Накопительная часть пенсии: что это такое?**
Накопительная часть пенсии — это дополнительный источник дохода для пожилых людей. Она формируется на специальном счёте каждого человека с 2002 года. Деньги на этот счёт поступают в виде страховых взносов от работодателя, которые составляют 6% от заработной платы и других выплат за труд.
Однако с 2014 года правительство ввело мораторий на накопительную часть пенсии. Это означает, что все страховые взносы стали направляться только на формирование страховой части пенсии, а не на накопительную. Мораторий периодически продлевается, и сейчас он действует до 2024 года.
Таким образом, сейчас накопительный компонент пенсии не формируется ни у кого из застрахованных лиц. Но те деньги, которые успели накопиться на счетах, остаются за вами и будут добавлены к страховой пенсии.
**Как растёт накопительная пенсия?**
Накопительная пенсия увеличивается за счёт инвестиционного дохода. Пенсионными накоплениями управляют негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и Социальный фонд России (СФР), которые называются страховщиками по обязательному пенсионному страхованию. Они инвестируют накопления в акции и облигации, и благодаря этому будущая пенсия увеличивается.
Кроме того, вы можете самостоятельно пополнять свои пенсионные накопления:
1. Участвовать в программе государственного софинансирования пенсии. Для этого нужно было вступить в программу до конца 2015 года. Участники программы вносят деньги на накопительную часть самостоятельно, и государство удваивает их взносы. Однако есть ограничение: удваиваются взносы только от 2000 до 12 000 ₽.
2. Использовать материнский капитал для формирования накопительной части пенсии.
3. Отчислять дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию.
Если вы родились в 1966 году или раньше, то ваша накопительная пенсия начислялась с 2002 по 2004 год по умолчанию, если вы работали официально и ваш работодатель перечислял взносы в пенсионный фонд.
Чем накопительная часть отличается от страховой
Страховая и накопительная части пенсии различаются по нескольким параметрам: способу формирования, форме, индексации и праву наследования.
**Способ формирования:**
* Страховая пенсия рассчитывается государством по своим правилам с использованием коэффициентов.
* Накопительная пенсия растёт подобно банковскому вкладу за счёт инвестиционной доходности.
**Форма:**
* Страховая часть пенсии формируется в баллах – пенсионных коэффициентах.
* Накопительная часть пенсии формируется в денежном выражении.
* Когда наступает время для назначения пенсионных выплат, накопленные баллы умножаются на стоимость одного балла и превращаются в деньги. До этого момента баллы являются обязательствами государства перед будущим пенсионером.
**До этого момента баллы – это просто обязательства государства перед будущим пенсионером.** Взносы, которые работодатель платит на страховую часть пенсии, идут на выплаты текущим пенсионерам. Поэтому страховую пенсию также называют солидарным компонентом пенсионной системы.
Стоимость пенсионного балла устанавливается государством и может меняться каждый год. В 2024 году пенсионный балл будет стоить 133,05 ₽.
**Накопительная часть пенсии всегда хранится в рублях и накапливается на специальном лицевом счёте конкретного человека в Социальном фонде России (СФР) или негосударственном пенсионном фонде (НПФ). Она не идёт на выплаты текущим пенсионерам, а будет выплачиваться вам по достижении пенсионного возраста.**
**Способ индексации:**
* Пенсионные сбережения увеличиваются на процент, который устанавливает государство или зарабатывает страховщик.
* Страховая пенсия индексируется в соответствии с правилами, установленными государством в зависимости от демографической ситуации.
* На накопительную пенсию начисляется доходность, которую даёт СФР или НПФ.
**Право наследования:**
* Накопительную часть пенсии можно наследовать, а страховую – нет.
Как узнать размер накопительной части
Закажите выписку из индивидуального лицевого счета застрахованного на госуслугах, сайте СФР или в отделении фонда, в МФЦ.
Онлайн в СФР и на госуслугах
На портале госуслуг в разделе «Пособия. Пенсия. Льготы» можно заказать извещение о состоянии лицевого счёта. Эта услуга доступна тем, у кого накопительная часть пенсионных сбережений хранится в Социальном фонде России.
Выписку отправят в ваш личный кабинет в течение дня, обычно это занимает всего несколько минут.
Чтобы найти выписку, зайдите на сайт Социального фонда России (СФР) и откройте свой личный кабинет. В разделе «Управление средствами пенсионных накоплений» вы сможете найти необходимую информацию.
В Социальном фонде
Вы можете лично прийти в отделение Социального фонда России (СФР) с паспортом и СНИЛС, чтобы подать заявление на получение выписки из индивидуального лицевого счёта. Выписку вам выдадут сразу же.
Также вы можете отправить запрос на получение выписки по почте. Для этого вам понадобятся копии паспорта и СНИЛС, заверенные у нотариуса, а также заполненное заявление на предоставление выписки. Отправьте письмо по адресу СФР или негосударственного пенсионного фонда (НПФ). В ответ вам пришлют выписку с вашего лицевого счёта.
В МФЦ
Чтобы получить выписку из лицевого счёта, вы можете обратиться в многофункциональный центр (МФЦ), который имеет договор с Социальным фондом.
Перед тем как прийти в ближайший офис, уточните, предоставляют ли там такую услугу. Если да, то вам понадобятся паспорт и СНИЛС.
На месте заполните заявление, и в течение десяти дней вы получите готовую выписку.
В личном кабинете или приложении НПФ
Если вы передали свою накопительную пенсию в управление негосударственному пенсионному фонду (НПФ), то информация о размере вашей пенсии, величине инвестиционного дохода и начислениях доступна в личном кабинете пользователя на официальном сайте и в мобильном приложении НПФ. Для получения этих сведений вам необходимо зарегистрировать личный кабинет или авторизоваться в нём.
Как рассчитывается накопительная часть пенсии
**Как рассчитать накопительную часть пенсии?**
Для расчёта накопительной части пенсии используется следующая формула: пенсионные накопления делятся на количество месяцев ожидаемого периода выплаты. На 2024 год этот период составляет 264 месяца.
Норматив ожидаемого периода выплаты пенсии устанавливается каждый год. Если обратиться за назначением пенсии не сразу, а позже, то накопительный компонент пенсии будет больше. С каждым годом ожидаемый период будет уменьшаться на 12 месяцев, и сумма по формуле будет увеличиваться.
Например, если выйти на пенсию не в 60 лет, а в 63 года, то пенсионные накопления будут делиться на 222 месяца вместо 258.
Если накопительная пенсия составляет не более 5% от ежемесячной суммы страховой пенсии, то её можно получить единовременно.
Предположим, что редактор этой статьи выходит на пенсию в 2024 году. Его ежемесячная страховая пенсия составляет 14 040,17 рублей, а пенсионные накопления — 300 424,84 рублей. Тогда ежемесячная накопительная пенсия будет равна: 300 424,84 / 264 = 1137,97 рублей.
Так как 1137,97 рублей больше 5% от страховой пенсии, то Социальный фонд России не выдал бы все 300 424 рубля разом.
- Накопительная пенсия по нормативу 2024 года
Накопленная сумма на момент наступления пенсии Сумма ежемесячной прибавки к страховой пенсии
264 000 ₽ 1000 ₽
400 000 ₽ 1515,15 ₽
700 000 ₽ 2651,51 ₽
1 000 000 ₽ 3787,88 ₽
Индексация и перерасчет пенсионных сбережений
Индексируется только страховая пенсия, а накопительная увеличивается в зависимости от дохода управляющей компании СФР или НПФ.
Накопительная часть пенсии формируется из взносов и результатов инвестиций. Взносы перечисляют работодатели или индивидуальные предприниматели за себя, а инвестирует управляющая компания СФР или выбранный вами негосударственный пенсионный фонд (НПФ).
Если вы ничего не делали со своими пенсионными накоплениями или выбрали СФР, то накопительную пенсию инвестирует управляющая компания «ВЭБ-РФ».
Накопительная часть пенсии растёт в зависимости от доходности портфеля. У «ВЭБ-РФ» с 2011 по 2021 год доходность в среднем составляла 7,3% годовых, а у НПФ — 6,63%. Для расчётов я выбрала только те фонды, которые непрерывно работали с пенсионными накоплениями с 2011 по 2021 год.
Перерасчёт пенсии происходит следующим образом:
* если пенсионные выплаты уже назначены, то их размер корректируется каждый год 1 августа при условии, что:
— поступили новые взносы на страховую часть пенсии;
— накопительный компонент пенсии вырос за счёт инвестирования;
— были накопления, которые Социальный фонд не учёл при формировании пенсии.
Накопительная часть пенсий корректируется по формуле: сумма общих накоплений на 31 июля того года, в котором происходит корректировка, плюс количество поступивших денег на 1 июля делится на оставшийся ожидаемый период выплаты накопительного компонента пенсии на 31 июля того же года.
В июне 2024 года Лидии Ивановне исполнится 58 лет, и с 1 июля она выйдет на пенсию. К этому моменту общая сумма её накоплений составит 400 000 ₽.
Каждый месяц Лидия Ивановна будет получать страховую пенсию, а также накопительную пенсию в размере 1515 рублей 15 копеек. Для этого 400 000 рублей нужно разделить на 264 месяца — ожидаемый период выплаты. Это означает, что за 13 месяцев она получит накопительную пенсию в размере 19 696 рублей 95 копеек.
Предположим, за это время на её счёт поступит ещё 12 000 рублей инвестиционного дохода. С учётом этих выплат и поступлений накопительная часть пенсии в 2025 году должна быть скорректирована.
Таким образом, у неё останется 380 303 рубля 05 копеек накоплений. Если добавить к ним поступления, общая сумма составит 392 303 рубля 05 копеек.
Ожидаемый период выплаты составляет 264 месяца. Отнимем от этого числа 13 месяцев — получится 251 месяц.
Размер накопительной пенсии через 13 месяцев, то есть в 2025 году, после корректировки будет равен 392 303 рубля 05 копеек разделить на 251 месяц, что составляет примерно 1563 рубля.
Что происходит с накопительной пенсией после смерти
Если застрахованный человек ушёл из жизни до выхода на пенсию, его правопреемники могут получить накопительную часть пенсионных выплат. Это можно сделать по заявлению или в зависимости от степени родства.
Правопреемники распределяются на две очереди: первую и вторую. К первой очереди относятся дети (родные и усыновлённые), супруги, родители. Ко второй очереди — братья, сёстры, дедушки, бабушки, внуки.
Если умерший не оставил заявления о распределении накопительной части пенсии, деньги делятся между правопреемниками из первой очереди в равных долях. Если таких людей нет, то деньги переходят к правопреемникам из второй очереди.
Если есть заявление о распределении пенсионных накоплений, то за накопительной частью пенсии обращаются те, кому она была завещана.
Обратиться в отделение Социального фонда России нужно не позднее шести месяцев со дня смерти застрахованного человека. С собой необходимо иметь следующие документы:
* паспорт;
* справку о месте проживания или регистрации (если в паспорте этой информации нет);
* документы, подтверждающие родство с умершим (свидетельство о рождении или браке);
* СНИЛС умершего;
* свидетельство о смерти.
Если правопреемник подаёт документы лично, то нужно принести оригиналы документов. Если документы отправляются почтой, то копии должны быть заверены нотариусом.
Если пенсия была в негосударственном пенсионном фонде, то нужно обратиться в тот фонд, где формировались накопления, и написать заявление.
Если на накопительной части пенсии умершего были средства материнского капитала, то получить их могут только второй родитель или дети.
Как узнать сумму накопительной части пенсии умершего
Если у вас есть доступ к личному кабинету умершего на портале госуслуг, вы можете проверить там информацию о пенсионных начислениях. Однако заказать выписку из лицевого счёта умершего через личный кабинет не получится.
Если у вас нет доступа к личному кабинету, вы можете обратиться в Социальный фонд, где хранятся накопления умершего. Получить сведения о лицевом счёте застрахованного лица могут только его правопреемники, указанные в заявлении умершего, или его родственники.
Если формирование накопительной части пенсионных сбережений умершего происходило в СФР, вам следует обратиться туда. При себе необходимо иметь паспорт, документы, подтверждающие ваше родство с умершим, а также ваш и его СНИЛС и свидетельство о смерти.
Если у вас остались вопросы, пишите на https://myjus.ru и наши специалисты ответят на все ваши вопросы. Консультация бесплатная!