В связи с ужесточением денежно-кредитной политики Банком России, кредитование, как явление, становится всё менее доступным. Процентные ставки заградительные, а льготные программы всё больше сужаются, ограничивая круг лиц, которым они доступны. Таким образом мы и переходим к сегодняшней теме– сбережения. А именно, ИИС и изменения, связанные с ним.
P.S. Мы всё равно не отчаиваемся и помогаем Вам подбирать самые выгодные условия для потребительского кредитования или ипотечного, так что обязательно обращайтесь. Особенно сейчас, когда самостоятельно подобрать хорошие условия становится всё более проблематичным.
ИИС
Для начала, разберёмся в том, что же такое ИИС. И какие изменения его коснулись в данный период времени.
ИИС– индивидуальный инвестиционный счёт, вид брокерского счёта с дополнительными льготами от Государства. Ранее было 2 вида ИИС, а именно, тип А (на взнос) и тип Б (на доход). Вдаваться в подробности обоих типов мы не будем, потому что с начала 2024 года можно открыть только новый– третий тип ИИС.
Условия открытия ИИС:
- Открыть ИИС могут только граждане и налоговые резиденты России.
- У одного человека одновременно может быть только один ИИС.
- Пополнять ИИС можно только рублями.
- Для получения налоговых льгот ИИС должен быть открыт как минимум три года.
- Частично снимать деньги со счёта нельзя. В противном случае счёт будет закрыт, а все вычеты, которые получены, придётся вернуть и заплатить за них пени.
Новые особенности регулирования ИИС
- Как уже говорилось, с начала 2024 года можно открыть только третий тип ИИС. Он без ограничений суммы вложений и на срок от 5 до 10 лет в зависимости от года заключения договора. ИИС первого и второго типа продолжают действовать на прежних условиях, однако запрещено владеть двумя видами ИИС сразу (старым и новым).
- Можно трансформировать свой прежний ИИС в новый. При этом засчитается прежний срок владения счётом, но не более трёх лет. К таким трансформированным счетам будут применяться обновлённые условия, включая оформление налогового вычета и получение выплат по ценным бумагам.
- Полученный доход по бумагам, которые учитываются на ИИС нового типа, можно засчитать только на этот счёт, а переводить на банковский счёт клиента нельзя. Полный или частичный вывод денег с ИИС ведёт к досрочному расторжению договора с потерей всех налоговых льгот (По факту, это правило– объединение правил ИИС первого и второго типов). Исключение составляют ситуации, когда средства потребовались на оплату дорогостоящего лечения, перечень которого утверждён Правительством России.
- При этом в отношении ИИС старого типа порядок выплат дохода по ценным бумагам может быть прописан в договоре с брокером или доверительным лицом.
- С 1 января 2024 года на ИИС любого типа запрещается приобретение иностранных финансовых инструментов. Однако, запрет не распространяется на ранее приобретённые зарубежные активы и не препятствует возможности трансформирования ИИС.
Сегодня Вы узнали немного больше не только о кредитовании, но и о методе сбережения средств. ИИС – это тот инструмент, который помогает получить налоговые вычеты от Государства, а, значит, и дополнительную копеечку к заработной плате. Знание различных инструментов и механизмов повышает Вашу финансовую грамотность и помогает в реализации даже небольших денежных средств наиболее выгодным для Вас образом.