Получение налоговых вычетов при покупке или продаже квартиры — это уже привычная практика. Однако, как оказывается, государство также предоставляет возможность вернуть часть уплаченных налогов, в том числе и при строительстве дома. В этой статье мы расскажем, как можно получить такие вычеты.
- Налоговый вычет: что это такое
**Налоговые вычеты в России: как вернуть часть потраченных денег**
Налоговые вычеты – это возможность вернуть часть денег, которые вы потратили на определённые цели. Они существуют в России уже более 20 лет, но многие люди до сих пор о них не знают.
Изначально вычеты можно было получить только при покупке и продаже имущества, но со временем их стало больше. Сегодня, если вы исправно платите налоги, вы можете претендовать на компенсацию за обучение, фитнес, инвестиции, медицинские услуги и другие расходы.
Чаще всего люди узнают о вычетах, когда продают или покупают жильё, в том числе в ипотеку. В этом случае речь идёт о довольно существенных суммах. Чем больше стоимость вашего имущества, тем большую сумму вы получите обратно.
Как это работает? Если вы официально трудоустроены, то ваш работодатель каждый месяц удерживает из вашей заработной платы 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Эти деньги затем переходят в казну, а вы получаете возможность бесплатно учиться, лечиться и так далее.
Кроме того, если вы исправно платите налоги, у вас появляется доступ к налоговым вычетам. Они позволяют либо платить меньше налогов, либо вернуть часть уже уплаченных средств.
Важно отметить, что вычеты доступны только тем гражданам, которые платят 13% налог. Если вы самозанятый гражданин или индивидуальный предприниматель и платите 4% или 6% от доходов, то возместить часть денег не получится.
У каждой категории компенсаций есть свои правила и требования, о которых вы можете узнать в другой статье нашего блога. В этом материале мы более подробно поговорим о том, как вернуть деньги за строительство дома.
Компенсации за имущество: условия
Есть несколько способов вернуть часть уплаченных налогов:
1. Если вы купили, продали или построили объект недвижимости, вы можете получить налоговый вычет.
2. Если вы провели в объекте недвижимости отделочные работы, то тоже можете претендовать на налоговый вычет.
Важно отметить, что налоговые вычеты доступны только для резидентов России — людей, которые постоянно проживают в стране не менее шести месяцев.
Чтобы получить налоговый вычет, необходимо зарегистрировать дом в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН) и получить соответствующее свидетельство. Также важно сохранять все чеки об оплате услуг рабочих и покупке стройматериалов — без них невозможно получить компенсацию.
Однако есть некоторые ограничения: если вы использовали материнский капитал для строительства дома или купили землю у родственников, начальства или других аффилированных лиц, то вы не сможете претендовать на налоговый вычет.
- За недостроенный дом
За недостроенный дом можно получить налоговый вычет, если ваша недвижимость имеет статус «жилой» и зарегистрирована в ЕГРН.
Ещё один вариант — приобрести участок с недостроенным домом, завершить строительство и зарегистрировать объект.
- Если не дом, а дача
В Налоговом кодексе не прописаны правила получения компенсаций за дачу. Однако если вы сможете зарегистрировать дачу как жилой дом, то проблем не возникнет.
Сделать это не так просто. Дача должна быть пригодна для круглогодичного проживания и располагаться в определённой зоне. Если ваша дача находится на территории садового товарищества (СТ), то её нельзя зарегистрировать как жилой дом и получить вычет.
- Если переделываете дом
К сожалению, нельзя получить налоговые вычеты за перестройку и обновление уже существующего дома. Однако есть один способ получить компенсацию: если вы строите дом самостоятельно и на момент регистрации дома отделка ещё не завершена, то государство вернёт вам уплаченный НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Компенсация будет предоставлена как за уже выполненные работы, так и за будущие.
- Сколько можно получить за земельный участок
С земельными участками есть один нюанс: компенсацию за них нельзя получить просто так, за сам участок. Однако если на участке есть хотя бы недостроенный дом, то можно получить компенсацию.
Если дом не достроен, то вы сможете получить компенсацию только после того, как строительство будет завершено и дом будет официально зарегистрирован. В компенсацию будут включены и расходы на покупку участка.
Размер налогового вычета
У имущественного налогового вычета, как и у всех других вычетов, есть ограничение — 2 млн рублей. Даже если ваш дом стоит 50, 100 или 500 миллионов рублей, вы всё равно получите компенсацию только за 2 миллиона. Максимальная сумма вычета составит 260 тысяч рублей.
Если же ваш дом стоит меньше 2 миллионов рублей, то расчёт будет следующим: сумму умножаем на 13%. Например, если строительство и отделка вашего дома обошлись в 1 700 000 рублей, то налоговый вычет будет ограничен 221 000 рублей.
Ещё один важный момент: мы получаем налоговые вычеты с уплаченных налогов. В случае продажи недвижимости максимальная сумма вычета — 260 тысяч рублей. Однако если вы заплатили налоговой меньше этой суммы в течение года, то вам придётся получать вычет более одного года.
Например, если ваша зарплата составляет 50 тысяч рублей, то ваш работодатель ежемесячно перечисляет налоговой 6500 рублей (50 000 x 0,13). За год у вас накопится 78 тысяч рублей отчислений.
Таким образом, полную компенсацию вы вернёте только в течение четырёх лет (260 000 / 78 000 = 3,33).
Если ипотека
При строительстве дома в ипотеку можно получить налоговый вычет в размере 390 тысяч рублей. Это возможно, даже если стоимость жилья превышает 2 миллиона рублей. Таким образом, общая сумма возврата может составить 650 тысяч рублей.
Кроме того, если вы взяли ипотеку до 2014 года, то размер вычета не ограничен тремя миллионами рублей. Это значит, что при переплате в 4 миллиона рублей вы можете вернуть 520 тысяч рублей только за счёт процентов по ипотеке. Если же проценты были выше, то сумма возврата может быть ещё больше.
Оформите ипотеку на строительство дома в Совкомбанке на выгодных условиях. Заполните заявку, и уже через полчаса вы узнаете предварительное решение банка.
- Если в браке и у вас ипотека
Мы продолжаем рассказывать о возможностях получения имущественных вычетов.
Если вы купили дом в ипотеку и состоите в браке, ваш супруг или супруга также может получить вычет. В результате вы сможете вернуть до 520 тысяч рублей при покупке дома за свои средства и до 1 300 000 рублей, если приобрели его с использованием заёмных денег. А если ипотека была оформлена до 2014 года, сумма возврата может быть ещё больше.
За что можно получить вычет, а за что — нет
В статье 220 Налогового кодекса Российской Федерации перечислены все расходы, за которые можно получить налоговый вычет. К ним относятся:
* земля для строительства;
* недостроенный дом;
* составление сметы;
* подключение к коммуникациям;
* строительные материалы;
* работы подрядчика по строительству и отделке.
Также в статье указаны расходы, за которые вычет не предоставляется. Например, услуги риелтора, покупка мебели, инструментов, установка сантехники, а также возведение дополнительных построек, таких как бани или сараи.
Документы
Для получения налогового вычета за строительство дома вам понадобятся следующие документы:
* справка 3-НДФЛ;
* копии всех документов, подтверждающих расходы на строительство (чеки, квитанции, договор подряда, проект и т.д.);
* договор ипотечного кредитования (если дом строится не за свои деньги);
* справка 2-НДФЛ;
* копия паспорта;
* выписка из ЕГРН на дом и на землю (при наличии);
* заявление на получение денежной компенсации.
Также могут потребоваться:
* договор купли-продажи (если недвижимость стоит менее 2 млн рублей);
* заявление на распределение вычета, если вы в браке.
Если вы строите дом самостоятельно, без привлечения подрядчика, то договор с ним не нужен, но все чеки за покупку стройматериалов необходимо сохранить.
Как оформить
Есть два способа получить налоговый вычет за строительство дома: через работодателя и через Федеральную налоговую службу (ФНС). В первом случае с вашей зарплаты просто не будут удерживать 13%, а во втором вы получите уже уплаченные налоги обратно.
Если вы выберете вариант с ФНС, то можете подать заявку через сервис «Личный кабинет налогоплательщика». Для этого нужно зайти на сайт через Госуслуги, если у вас есть учётная запись. Или вы можете обратиться в офис ФНС лично.
Важно помнить, что подавать заявку на налоговый вычет можно только на следующий год после окончания строительства и регистрации дома.
От момента отправки заявления до получения денег может пройти до четырёх месяцев. Обычно три месяца уходят на проверку документов, а ещё один — на зачисление средств.
Строительство дома — задача непростая, но получить за него налоговый вычет намного проще. Главное — сохранять все чеки, договоры и расписки, исправно платить налоги, и на следующий год после окончания строительства вы сможете вернуть себе немалые суммы.
Если у вас остались вопросы, пишите на https://myjus.ru и наши специалисты ответят на все ваши вопросы. Консультация бесплатная!
