В 2024 году предполагается проведение санации банка в рамках процедуры банкротства. Однако возникает вопрос: является ли эта мера обязательной и насколько она эффективна? Для того чтобы получить ответы на эти вопросы, необходимо разобраться в процессе санации.
Юристы https://myjus.ru объясняют, кому и когда может потребоваться проведение процедуры санации, какие документы для этого нужны и как проходит досудебная санация в случае банкротства.
1. Что такое санация.
Санация: улучшение финансового состояния предприятия.
Санация — это комплекс мероприятий, направленных на улучшение финансового состояния предприятия, которое не может самостоятельно справиться с долговыми обязательствами. Проще говоря, санация позволяет предотвратить возможное банкротство компании.
Существует два вида санации:
- досудебная — не регулируется законодательством;
- судебная — проводится в рамках процесса банкротства.
2. Основания для введения процедуры санации.
Основания для введения процедуры санации могут быть разными:
1. Если компания не может выполнить свои финансовые обязательства перед кредиторами и ищет способы выйти из кризиса, но кредиторы не инициируют банкротство.
2. Если компания обращается в арбитражный суд с заявлением о признании себя банкротом, и в этом заявлении прописывается условие санации предприятия.
3. Если кредиторы не могут получить выплаты от компании по кредитным обязательствам и подают заявление о санации.
3. Основные моменты.
В зависимости от критериев получения финансовой поддержки и степени тяжести кризисной ситуации, санация может предусматривать реорганизацию компании:
задолженности без изменения юридического статуса — применяется для ликвидации неплатежеспособности предприятия, столкнувшегося с временными трудностями;
с изменением юридического статуса — используется в случае безнадежного кризисного положения.
Для изменения финансового положения компании без изменения её статуса могут быть приняты различные меры, такие как:
- выделение целевых займов на основании аудиторского отчёта;
- перевод долга на фирму, желающую принять участие в санации;
- льготное налогообложение и другие.
Санация компании, проходящей через реорганизацию, может проводиться в нескольких формах, каждая из которых имеет свои особенности, преимущества и недостатки. Поэтому важно учитывать эти характеристики перед проведением санации.
4. Формы санации.
Слияние.
Компания, которая находится в состоянии должника, объединяется с другой компанией, которая является финансово стабильной. В результате этого объединения первая компания теряет свой независимый юридический статус.
Разделение.
Этот метод применяется к компаниям, которые занимаются производственной деятельностью в разных отраслях.
Поглощение.
Во время санации имущество, принадлежащее должнику, переходит к санатору. При этом предприятие, которое будет санировано, сохранится, но не в прежнем виде, а как дочернее предприятие.
Преобразование в акционерное общество.
Этот процесс инициируется учредителями компании. При выборе этой процедуры необходимо соблюдать минимальный размер капитала, установленный действующим законодательством России, для формирования уставного фонда.
Приватизация.
Этот метод часто используется при санации государственных предприятий.
Сдача в аренду.
Этот метод применяется в отношении государственных компаний, которые передаются в аренду участникам трудового коллектива вместе с долгами компании.
Если компании, которые объединяются, работают в одной отрасли, то это горизонтальное слияние. Если компании работают в смежных отраслях, то это вертикальное слияние. А если у компаний нет пересечений в отрасли или других областях, то это конгломератное слияние.
5. План санации предприятия.
В процессе досудебной санации предприятие совместно с кредиторами разрабатывает план. Этот план должен содержать важную информацию о процедуре.
Цели процедуры: повысить платежеспособность организации. Для этого необходимо провести реструктуризацию, закрыть убыточные производства или изменить их направленность, продать или сдать в аренду активы, скорректировать график платежей, сократить персонал, а также пересмотреть сроки займов и временные рамки для реализации этих мер.
Информация о текущем состоянии предприятия: его экономический статус, организационная структура, наличие филиалов и дочерних компаний, а также правовой статус активов различных подразделений.
Расчёт объёма финансов, необходимых для осуществления плана санации.
Определение источников финансирования: вклады инвесторов и кредиторов, государственные субсидии и банковские кредиты.
Условия участия кредиторов и инвесторов в санации: передача долга инвестору, распределение продукции, аренда активов или переход права собственности на имущество.
Ожидаемые результаты после реализации мер финансовой санации: прогнозы по доходам и расходам, а также информация о движении финансов в течение планируемого периода.
Важно! После получения согласия от кредиторов план направляется на одобрение в арбитражный суд. Если в течение шести месяцев после решения о реорганизации план не будет представлен суду для утверждения, ставится вопрос о признании организации банкротом, что приведёт к её ликвидации.
6. Процедура санации при банкротстве.
В зависимости от сложности финансового положения, процедура санации в случае банкротства может включать в себя как погашение долгов перед кредиторами, так и целый комплекс различных мероприятий.
Чтобы вывести организацию из кризиса, собственники бизнеса должны предпринять следующие шаги при участии арбитражного управляющего:
1. Проанализировать финансовое состояние предприятия и определить кредиторов.
2. Выбрать подходящие мероприятия для санации.
3. Организовать переговоры с кредиторами.
4. Заключить соглашение о проведении мероприятий по предупреждению банкротства.
5. Реализовать комплекс мероприятий по восстановлению платёжеспособности должника.
В соглашении о процедуре санации необходимо указать стоимость всех мероприятий по выходу из кризиса и ожидаемые сроки восстановления финансового положения компании. Если привлекается инвестор, готовый оказать материальную помощь, то необходимо согласовать условия инвестирования.
По итогам проведения санационных мероприятий исчезают признаки банкротства фирмы. Отпадает необходимость обращаться в суд с заявлением о банкротстве. Если же дело о банкротстве уже находится на рассмотрении в суде, то суд прекратит его.
7. Санация банка.
Банкротство кредитных организаций также возможно. Поэтому важно понимать, что такое санация банка и какие последствия она несёт для вкладчиков.
Санация банка — это комплекс мер, направленных на предотвращение его банкротства. Она не отличается от санации предприятий и подразумевает оказание финансовой помощи банку.
Режим санации даёт возможность банку выйти из кризиса, рассчитаться по обязательствам, наладить организационные процессы и решить текущие проблемы, мешающие нормальной деятельности фирмы. Это основная процедура, направленная на спасение банка от разорения.
Цель санации — восстановить способность банка выполнять свои финансовые обязательства. Каждая кредитная организация несёт ответственность перед вкладчиками, акционерами, кредиторами и инвесторами по обязательствам, требующим своевременного погашения.
Когда долги банка превышают доходы, возникает финансовый «разрыв», который может привести к банкротству. Без проведения санационных мероприятий это может произойти.
Решение о запуске процесса санации принимает Центральный Банк Российской Федерации. Техническую реализацию процесса обеспечивает Агентство по страхованию вкладов (АСВ).
По решению ЦБ РФ, АСВ выполняет следующие функции в рамках санации:
- выделяет банку денежные средства на финансовое оздоровление;
- находит инвесторов для банка;
- отказывается от участия в процедуре.
Санирование банка — это, прежде всего, финансовая помощь со стороны бизнеса или государства. Когда появляется необходимость в санации кредитной организации, определяется сумма средств, необходимая для её финансового восстановления. В этом процессе может использоваться комбинированный подход, включающий средства от АСВ и финансовые вклады инвесторов.
В России в таком процессе участвуют кредитные организации, берущие на санацию банки, столкнувшиеся с финансовыми и организационными трудностями. ЦБ РФ также может стать инвестором с помощью Фонда консолидации банковского сектора (ФКБС).
8. Пример из практики.
К сожалению, не всегда процедуры реорганизации проходят успешно.
Одним из ярких примеров является ситуация с Бинбанком. По инициативе одного из владельцев, банк получил помощь от Центрального банка Российской Федерации. Благодаря этому удалось спасти банк, вложив в него 57 миллионов рублей и присоединив к «Открытию» реорганизованную компанию без долгов.
Однако есть и другие примеры, когда процедура реорганизации не принесла ожидаемых результатов. Например, Балтийский банк был полностью поглощён Альфа-Банком. Хотя вклады в банке были спасены и деньги вернутся в казну, компания перестанет существовать как самостоятельная бизнес-единица.
9. Департамент по санации и банкротству.
При Федеральной налоговой службе (ФНС) России существует управление (комитет), отвечающее за процедуры банкротства. Его главная задача — координировать и методологически поддерживать работу налоговых органов, выступающих в роли кредиторов.
Это управление взаимодействует с налогоплательщиками, находящимися на грани банкротства, и контролирует качество работы ФНС, когда она так или иначе связана с процедурами банкротства. Кроме того, комитет занимается внедрением и обеспечением эффективности технологических процессов, связанных с основной деятельностью этого органа.
10. Обзор судебной практики.
Компания «Пегас» подала в суд заявление о признании ООО «Альянс Каргосок Лес» банкротом из-за того, что должник не смог погасить долг в размере 300 тысяч рублей.
Организация «Альянс Нева-Трейд», которая является участником «Альянс Каргосок Лес», предложила погасить долг. Однако, не получив ответа от кредитора, она решила, что тот намеренно уклоняется от получения средств. Поэтому «Альянс Нева-Трейд» перечислила деньги на депозит нотариуса с целью передать их «Пегасу» в счёт погашения долга.
Было направлено извещение о перечислении денег в адрес кредитора, и «Пегас» принял сумму в размере 302 тысяч рублей.
Суд решил, что благодаря осуществлённым санационным мерам требования «Пегаса» удовлетворены в полной мере. Поэтому нет оснований для введения наблюдения в отношении должника. В итоге дело о банкротстве было прекращено. Это решение было принято на основании Постановления Седьмого арбитражного апелляционного суда от 10 декабря 2012 года по делу № А67-3018/2012.
11. Частые вопросы.
Кто отвечает за досудебный этап банкротства?
За этот этап отвечают учредители должника, кредиторы, собственники имущества должника, если это государственное или муниципальное предприятие, а также другие заинтересованные лица.
Как взыскать текущие платежи при банкротстве?
В рамках процедуры банкротства текущие платежи взыскиваются только в порядке искового производства.
Сколько времени длится санация банка?
Нет чётко установленных сроков для этого процесса. Санация может занимать от одного года и более, так как требует значительного количества времени.
12. Заключение юриста.
Досудебная санация – это помощь бизнесу, которая помогает предотвратить его банкротство. Не стоит путать санацию бизнеса с санацией банков. Санация банков в 2024 году — это другой процесс.
Сейчас государство практически не регулирует процесс санации фирм. Этому посвящена только статья 31 Закона «О банкротстве». Как именно будет проходить такая процедура, решают стороны самостоятельно.
Если у вас остались вопросы, пишите на https://myjus.ru и наши специалисты ответят на все ваши вопросы. Консультация бесплатная!