Всем привет!
На прошлой неделе вышла новость о том, что Минфин предлагает внести поправки в налоговый кодекс в части налогообложения длинных (от 15 мес) вкладов, чтобы ликвидировать несправедливость. О как!
В чем суть «несправедливости»?
С началом налогообложения доходов от вкладов у россиян появляется обязанность платить НДФЛ на разницу между доходом и 1 млн. рублей умноженным на максимальную ключевую ставку, действующую в течение налогового года.
Подробнее уже этот вопрос освещал в статьях на канале:
Так вот, если у вклад имеет срок более года, а выплата процентов происходит в конце года, то мы имеет ситуацию, когда формально прибыль начислялась за два разных года, а приходилась при расчете налога только на последний. Что это значит на практике?
Например, положили вы на вклад 1,5 года 1 млн рублей под 16% годовых. Если ключевая ставка ЦБ на момент начисления доходов составит 16%, то необлагаемая сумма составит 160 тыс. рублей. Вы же по вкладу получите 240 тыс. рублей, а значит будете обязаны заплатить налог 13% с разницы 240-160 = 80 тыс. руб. Налог составит 10400 руб.
При этом, если бы у вас был открыт аналогичный вклад, но с ежемесячным начислением процентов, то часть выплат пришлось на предыдущий год и фактически вы бы не платили налог, так как за год заработали бы не более 160 тыс. рублей.
Что предлагает Минфин
Теперь Минфин для долгосрочных вкладов предлагает уменьшать налогооблагаемую сумму, если в предыдущем году не была полностью использована льгота. То есть если у вас был открыт все тот же вклад на 1,5 года на 1 млн. рублей - то избыточная доходность в 80 тыс. рублей будет зачтена в предыдущий год.
В общем виде это правило звучит так: если доходы вкладчика за текущий налоговый период окажутся ниже пороговой суммы, то полученная разница может уменьшить «вплоть до нуля» налоговую базу следующих периодов по долгосрочным вкладам. Это будет возможно, если эти доходы в виде процентов не будут получены «за текущий налоговый период».
Важно понимать, если вкладов у вас много и вы за год выбираете необлагаемую налогом сумму на короткий вкладах, то уменьшить налог не получится. В этом случае вам так и придется заплатить налог 10400 руб, так как вы в предыдущем периоде уже выбрали предельную сумму.
Данное предложение потенциально распространится на процентные доходы по вкладам, полученные уже в 2024 году.
Скажу сразу, что для меня от этого ни тепло, ни холодно, так как во-первых свой лимит я выбрал еще в феврале, во-вторых, я в текущей ситуации не открываю вклады длиннее 7 месяцев.
А как еще могло быть?
В апреле глава ЦБ Эльвира Набиуллина сообщала, что она полностью за то, чтобы вовсе освободить долгосрочные вклады (от 3 лет) от налогов. К тому же это могло бы популяризировать такое вложение средств. Но в Минфине не поддержали эту инициативу, опасаясь сокращения доходов от налогов на вклады.
Возможно кому-то такое развитие дел было бы интересно, но я считаю вклады на 3 года слишком рискованными в текущей ситуации. Сам открываю комбинацию из накопительных счетов и вкладов на 3-6 месяцев.
Что касается вкладов, то я открываю их на Финуслугах (финансовая платформа от Московской биржи) из-за удобства управления - все вклады в одном месте и управлением через компьютер из дома, а также использую платформу для перевода денег между счетами.
При открытии первого вклада можно выбрать промо вклады со ставкой 20%, либо по моей партнерской ссылке с использованием промо кода BONUS55 получить дополнительно до 5,5% к ставке вклада (вместо стандартных 5%):
Посмотреть текущие предложения по ставкам банков на Финуслугах можно по ссылке. Все вклады застрахованы, так как Финуслуги это только платформа для онлайн открытия вклада, договоры вы заключаете непосредственно с банком.
Моя партнерская ссылка для открытия первого вклада на Финуслугах для получения бонуса 5,5% (вместо 5%):
https://agents.finuslugi.ru/go/?erid=LjN8KCig4
Используйте промокод BONUS55 (открывать вклад в браузере). Акция действует до конца июня 2024 года.
Реклама. ООО "МБ Маркетплейс". ИНН 7727618949
И не забудьте, что если у вас сейчас нет свободных денег, то есть лайфхак, как открыть вклад на Финуслугах на деньги с кредитки (с кредитки Сбера больше не работает):
Поставьте лайк и не забудьте подписаться, если еще не подписаны на наш канал, также мы теперь есть в телеграм. Напишите в комментариях есть ли у вас вклады длиннее 15 месяцев?