Социальный налоговый вычет – возможность, о которой знают не все и не все ею пользуются. Министерство науки и высшего образование приняло решение поддержать тех студентов, которые учатся за счет взятого образовательного кредита. Помимо существующего вычета студенты смогут прибегнуть к еще одному, и экономия средств выйдет приличной.
За какое обучение можно вернуть вычет
Статья 219 НК РФ предписывает получение налоговых вычетов на личное обучение, обучение ребенка до достижения им возраста 24 года, а также на обучение братьев и сестер до 24 лет (кровное родство не обязательно). Но при желании помочь с оплатой учебы внуку, невестке, племяннице и другой родне такой вычет не представляют.
Важный момент! Налоговый вычет дадут на оплату любой формы обучения, если человек платит за себя. То есть очник он, заочник, учится на дневном или вечернем, дистанционном отделении, не важно. Во всех других случаях вычет дадут только на оплату очного обучения.
На какие учреждения он распространяется:
- техникум, училище, колледж;
- частные школы;
- организации дополнительного образования (детские);
- организации дополнительного образования (для взрослых – например, курсы);
- частные детские сады.
Во всех случаях услугу представляет исключительно образовательная организация. Налоговый вычет дается за кредит, который разрешает взять учреждение образование. С репетиторскими услугами такая схема невозможна. Если оплата обучения идет за счет материнского капитала, возврата тоже не будет.
На какую сумму возврата можно рассчитывать
Если это личное обучение (человек платит сам за себя), ему удастся вернуть НДФЛ с суммы до 120 тысяч в год. Если это кредит на обучение братьев и сестер, сумма та же. Если обучение своего ребенка, НДФЛ будет с суммы до 50 тысяч рублей в год.
Важен именно процент, который возвращают по закону, а это 13%. Так, с суммы 120 тысяч вернут 15600, а с суммы 50 тысяч – 6500 рублей. Но в 2024 году планируется поднять максимальные суммы для вычета: до 150 и 110 тысяч соответственно. Вырастет и предельный возврат – 19500 и 14300 рублей в год.
Как его считают
Такой возврат полагается только гражданину с трудоустройством. Работодатель платит НДФЛ, безработный не может рассчитывать на вычет. Высчитывают 13% с любой суммы, если она не превышает 120 тысяч (а по новым правилам – 150 тысяч). Если это, к примеру, автошкола, то и здесь можно вернуть свои законные 13%.
Какие документы потребуются
Это справка НДФЛ от работодателя, а также договор на получение образовательных услуг с чеком или квитанцией. Если оплата проходит не за себя, а за ребенка, брата/сестру, нужна справка из образовательной организации о подтверждении обучения в ней на очной форме. Придется также документально подтвердить родство или опеку.
В какой срок можно вернуть вычет
Обычно за его получением обращаются по итогу года, точных сроков подачи декларации нет. Если надо вернуть уже уплаченный налог, можно не ждать окончания года. Общий же срок для возврата – 3 года. Заявитель имеет право получить общую сумму сразу: например, за годы обучения с 2023 по 2025 можно получить сумму в 2026.
Где можно получить вычет
Сделать это получится разными способами. Самый очевидный – через налоговый орган по месту жительства. Претендент должен заполнить налоговую декларацию, для чего потребуется справка о доходах и удержанных налогах за год. Ее можно взять у работодателя. Также в налоговой потребуется справка/чек об оплате обучения.
Как только налоговая получит заявление на возврат средств, можно отсчитывать месяц. За это время деньги должны вернуться заявителю. Но они вернуться ранее, чем пройдет камеральная налоговая проверка.
Если получать вычет у работодателя, можно не ждать окончания налогового периода. Следует собрать набор документов, дающий право на получение возвратных средств (прежде всего, справка об оплате обруслуг). В НИ представляется заявление об уведомлении права на возврат средств, в личном кабинете в течение 30 дней появится результат об рассмотрении заявления.
Если налоговый орган подтверждает право на возврат, с заявлением человек обращается к работодателю. Также действительна возможность получения вычета в упрощенном порядке.
Плюсы и минусы образовательного кредита
Получение вычета – как раз один из таких плюсов. За кредитом могут обратиться все, кто готов учиться на платном, но не имеет достаточной финансовой подушки безопасности. Интересно, что основную сумму долга заемщик выплачивает уже после обучения, первые годы он выплачивает исключительно проценты. Это еще один из плюсов кредита – первое время выплаты будут небольшими.
Если студент взял кредит, но прервал обучение на службу в армии, он может взять отсрочку платежа. Академический отпуск или время, взятое на поиск работы после окончания ВУЗа, тоже рассматриваются как уважительные причины для отсрочки.
Какие минусы у образовательного кредита:
- ограничение суммы – не более 2 млн рублей (информация может меняться);
- кредитование учебы только в определенных ВУЗах;
- деньги идут на счет университета, ведь кредит целевой (это вряд ли можно назвать минусом, скорее, напоминание заемщику, что ни на что другое деньги потратить невозможно).
Абитуриентам в России сегодня доступен льготный образовательный кредит, часть средств за клиента выплатит государство. Заём выдают под 3% годовых, оформляют его в Сбербанке, у которого есть соглашение с Минобрнауки. Если оформлять именно таким образом, сделать это можно даже для несовершеннолетнего заявителя (начиная с 14 лет, только в случае кредита для оплаты собственного образования).
Срок выплат разный, может растянуться и до 15 лет. В годы обучения студент будет выплачивать только проценты. Когда он закончит ВУЗ, основной долг он тоже не обязан платить сразу – банк предоставит ему отсрочку не более 9 месяцев. После чего бывший студент, а ныне трудоустроенный гражданин, будет выплачивать основной долг.
Также важно знать
Образовательный заём может покрывать как полную стоимость обучения, так и семестр, курс, либо выдаваться как часть суммы на обучение. Вторую часть студент может оплатить из личных средств. Если заёмщик еще не достиг совершеннолетия, целевой кредит ему могут выдать только при письменном согласии родителей или опекуна.
Банк всегда минимизирует риски и предусматривает такие сценарии, как отчисление студента. Если его действительно отчислят, льготный кредит с господдержкой преобразуется в простой потребительский, а значит, вырастет и его ставка.
Также эксперты предупреждают – нужно понимать, потянет ли студент после обучения выплаты по кредиту. Если он отправится на низкооплачиваемую работу, ему будет сложно справиться с займом. В таком случае нужно сразу рассчитывать, сможет ли он выплачивать кредит, помогут ли родственники, имеет ли смысл брать кредит при таких перспективах.
Налоговый вычет – хорошая возможность сэкономить даже на мелочах, хотя итоговые суммы выходят совсем не маленькие. Если вычет брать за 3 года обучения сразу, получается неплохая сумма, равноценная заработной плате. Еще раз стоит напомнить, что на него претендуют только работающие студенты или родители (братья, сестры) студентов-очников.
Рады вам помочь! Связь с нами💌:
📩 WhatsApp: 89168535880
🌐 Сайт: DissHelp.ru 📧 info@disshelp.ru
☎️ 8-800-77-55-41
❤️ ❤️ ❤️ Disshelp - достойная поддержка ❤️ ❤️ ❤️