Сохранение и защита накопленных активов всегда была ключевой задачей для предпринимателей и владельцев крупного бизнеса. Традиционно они прибегали к использованию иностранных трастовых фондов, но этот инструмент стал недоступен для граждан России.
Почему использовали западные доверительные фонды
Один из вариантов обеспечить сохранность активов:
вывести и доверить управление активами сторонним организациям. Для этого предприниматели обращались к иностранным трастам.
Траст – процесс управления доверительной собственностью. Договор на управление подписывается на ограниченный срок. Владелец капитала передаёт право собственности управляющему трастом.
Но проблема для российских предпринимателей заключается в том, что активы приходится выводить из страны.
Возникает вопрос про безопасность, появляются риски в управлении на расстоянии.
Трасты использовались, как вариант сохранить активы и созданный капитал от рисков конфискации и рейдерских захватов. Диверсификация активов применялась достаточно активно в связи с тем, что подходящих инструментов защиты капитала у нас в стране не было.
Само слово «траст» переводится как доверять. Отсюда и принцип работы таких структур по управлению активами – на доверии или доверительное управление.
Плюсы иностранных доверительных фондов
- Дополнительная защита от судебных исков и кредиторов
- Конфиденциальность личности бенефициара на высоком уровне
Но есть и минусы трастов
- Сложное юридическое сопровождение
- Могут применяться значительные налоговые требования
- Выбор юрисдикции для траста с необходимым уровнем защиты
- Подбор управляющего трастом
- Управление на расстоянии
- Выгодополучатель не владелец активов. Часто, это наследники состояния.
Количество стран, удовлетворяющих требованиям сохранности средств и имущества крайне ограничен.
Юридическое сопровождение со своими тонкостями и нюансами необходимо организовать с учётом знания законодательств страны, в которой будет вестись доверительное управление.
С апреля 2022 года для граждан России этот инструмент обеспечения сохранности активов стал недоступен.
Действующие на тот момент фонды надо было переводить в другие правовые юрисдикции, а новые создавать гражданам России запретили. Появилась новая проблема — уязвимость частного капитала и возможность его изъятия в рамках юрисдикции стран, где ведётся управление фондом.
Аналоги доверительного управления активами в России
Форматы и варианты, похожие на то, как работают иностранные фонды доверительного управления, и организация которых оптимальным образом реализует создание и управление активами:
- Наследственные фонды
- Общественно полезные фонды
- Личные фонды
1️⃣ Наследственные фонды или посмертные создаются из активов после окончания жизни собственника и передаются в управление. Бенефициары получают права воспользоваться выгодами или вступить в наследство и управление бизнесом после ухода из жизни учредителя фонда. Все условия распоряжения фондом просчитываются и прописываются при жизни владельца бизнеса в завещании. Как пример, фонд Альберта Нобеля: инвестиции и доход от активов фонда идут на престижную научную премию.
2️⃣ Общественно полезные фонды создаются с намерением участвовать в благотворительности, быть меценатом или финансировать и развивать любую другую социальную деятельность, не противоречащую законам РФ. Управляется коллегиально под надзором попечительского совета фонда.
3️⃣ Личные фонды. Новый вариант для РФ обеспечить сохранность и безопасность активов при жизни предпринимателей, владельцев бизнеса. Это унитарная некоммерческая организация с возможностью владельцу активов участвовать в создании стратегии управления фондом.
Особенности личного фонда
- создаётся при жизни собственника активов
владелец капитала участвует в управлении фондом
- российская юрисдикция и правовое регулирование в рамках законов России
- обеспечение безопасности и сохранности капитала внутри страны
На фоне развития экономики России и заинтересованности государства в решении сложных вопросов предпринимателей, создание личных фондов для диверсификации выглядит как один из приоритетных.
Сам президент в своём выступлении на съезде промышленников и предпринимателей не раз повторил и расставил акценты на том, что бизнес, активы и капитал будет защищён российским законодательством.
Как бы громко не звучало, но для предпринимателей, крупного бизнеса это новый шаг в доверительных отношениях между ними и законом.
Можно сказать, возможность обеспечить безопасность активам с помощью личных фондов - это новая веха в стимулировании развития бизнеса, крупных промышленников и создание новых компаний, показывая взаимодействие в рамках закона и в интересах тех, кто работает не только для создания своих капиталов.
Создание личных фондов для диверсификации и защиты активов выглядит как перспективное решение для российских предпринимателей и владельцев крупного бизнеса.
Этот новый инструмент позволяет обеспечить безопасность капитала внутри страны, при этом сохраняя возможность участия собственника в управлении фондом. На фоне заинтересованности государства в поддержке бизнеса, личные фонды могут стать важным шагом в укреплении доверительных отношений между предпринимателями и законодательством. Это открывает новые возможности для стимулирования развития крупных компаний и создания новых бизнесов в России.
- Личные фонды - эффективный инструмент управления активами физических лиц в России
- Создание личного фонда: какие активы передать под профессиональное управление
- Управление накопленными активами: преимущества личных фондов для бизнеса
P.s
Прежде чем принять какое-либо решение, которое может отразиться на вашем финансовом положении или состоянии дел, проконсультируйтесь с квалифицированным специалистом.
Подписывайтесь на канал, задавайте вопросы, записывайтесь на консультацию.