Если вы каждый месяц расстраиваетесь, видя сколько налогов с вашей зарплаты уходит в казну, мы можем немного поднять вам настроение. После покупки квартиры вы можете вернуть себе часть ранее уплаченных налогов. Как это сделать - рассказываем в статье. Кстати, здесь сделали подробный гайд, как вернуть налоги после покупки самой квартиры.
Что такое имущественный вычет и кому он полагается?
Имущественный вычет простыми словами - это возможность вернуть ранее уплаченные налоги после оплаты процентов по ипотеке. Здесь сразу отметим, что для получения вычета вы должны:
- быть налоговым резидентом РФ (проживать на территории России более 183 дней в году);
- иметь официальную работу по ТК РФ;
- платить налог 13% НДФЛ со своего дохода.
А как же ИП и самозанятые? Если ИП работает на ОСН и платит полный размер налога, то оформить вычет можно. ИП на упрощенке и самозанятые платят до 7% налога, поэтому им вычет недоступен (ибо они не платят полный размер налога).
Какая сумма вычета с процентов по ипотеке?
Максимум вы можете вернуть 390 тысяч с суммы не более, чем 3 млн рублей. Важно, что возврат происходит именно с суммы процентов. И в отличие от вычета с квартиры, этим бонусом от государства вы можете воспользоваться только по одной ипотеке. Как это выглядит:
- Вы купили квартиру в ипотеку. Заплатили 1,5 млн по процентам, оформили вычет на 195 тысяч. Закрыли ипотеку. Несмотря на то, что у вас еще есть “остаток” в 1,5 млн, оформить вычет со следующей покупки вы уже не сможете.
- Вы купили квартиру, заплатили 4 млн процентов. Оформить вычет вы сможете только с 3 млн, получив при этом максимум 390 000 руб.
Такие правила стали работать с 2014 года. Если у вас сейчас есть ипотека, которую вы оформили до 1/1/14, то ограничения по сумме, которую вы заплатили в качестве процентов у вас нет. Например:
- вы оформили ипотеку в 2013 году;
- за период вы заплатили 5 млн в качестве процентов;
- вы можете подать заявление на вычет со всей стоимости оплаченных процентов и получить 650 тыс. р.
Когда можно оформить налоговый вычет по процентам
Здесь должны соблюдаться два условия:
- квартира в собственности;
- наступил следующий отчетный период после оформления собственности.
Переводим на человеческий русский. Вы купили квартиру в 2021 году, получили собственность с 2024. С 21 по 24 платили ипотеку. Заплатили за это время 3 млн процентов. В 2025 году вы сможете подать заявление на возврат НДФЛ со всех 3 млн, которые вы заплатили за время ожидания дома.
Кстати, вы сами решаете, будете вы получать оба вычета с одной квартиры или нет. Законодательных ограничений нет.
С какой покупки недвижимости нельзя оформить имущественный вычет
Вычет с процентов по ипотеке нельзя оформить, если:
- квартира покупалась у близкого родственника (родители, дети, супруги);
- купленная недвижимость - апартаменты (не является жилой, с нее нельзя оформить вычет);
- кредит был нецелевой (например, вы взяли потребительский кредит под строительство дома. Даже при предъявлении всех квитанций и заказ-нарядов, что покупались стройматериалы, вам откажут в вычете с процентов).
Какие документы нужны для оформления имущественного вычета
- копия паспорта;
- кредитный договор;
- заполненная декларация 3-НДФЛ;
- копия договора купли-продажи / договора долевого участия / договора цессии;
- выписка из ЕГРН;
- платежные документы, подтверждающие оплату кредита (выписки из банка, чеки, квитанции).
Как подать вычет на проценты по ипотеке: обычный, упрощенный варианты или через работодателя
Механика проста:
- собрать пакет документов;
- подать документы в налоговую;
- ждать рассмотрения.
Налоговая будет три месяца проверять документы и декларацию. Потом у нее есть еще месяц для возврата налога.
Другой вариант - подача заявления в упрощенном формате. Это доступно только для тех, кто оформил право собственности с 01/01/2020. В этом случае вы просто заполняете заявку в личном кабинете на сайте ФНС и ждете 1 месяц + 15 дней на перевод денег. Важно: эта схема будет работать, только если банк, где вы взяли ипотеку, подключен к системе автоматической передачи данных в ФНС. Уточнить это можно в банке.
Можно еще оформить вычет через работодателя. Все то же самое по механике, просто деньги придут не на ваш счет, а будут отражаться на вашей зарплате. В течение периода получения вычета вы будете получать сумму без удержания 13% НДФЛ. Чтобы пойти по такой схеме, вам надо указать это в заявлении, а потом уведомить работодателя о положительном решении ФНС.
Имущественный вычет для супругов
Если муж и жена вместе купили квартиру и оба подходят под условия получения вычета, каждый может вернуть налог с 3 млн процентов. Это выгодно, когда сумма процентов превышает 6 млн. Тогда каждый получит по 390 тысяч, то есть 780 итого. Приятно, да?
Можно ли получить вычет по рефинансированию
Можно. Главное, чтобы в договоре было прописано, что это рефинансирование имеющегося кредита. В противном случае ФНС при проверке вашего заявления может решить, что это новая ипотека. И тогда, если у вас еще есть “остаток” лимита вычета, он сгорит.
А вы уже оформляли вычеты? Поделитесь опытом в комментариях.
Мы постим планировки классных квартир, доступных к покупке, просто и понятно объясняем важные новости о недвижимости в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, у нас интересно)