Снятие наличных, лизинговые платежи, расчеты по недвижимости и другие транзакции — представить работу современного бизнеса без этих операций практически невозможно.
Однако многие из них попадают попадают под особый контроль ФНС и банков. А предприниматели, в случае ошибок, рискуют оказаться в ловушке и столкнуться с блокировкой расчетного счета.
Сегодня мы расскажем о пяти опасных операциях, которые угрожают ИП и ООО блокировкой счета в 2024 году. Листайте, читайте и работайте без ошибок.
Не забудьте нажать «лайк» и подписаться на Чёрную Бухгалтерию в Дзене, чтобы следить за другими полезными публикациями для бизнеса:
Какие операции попадают под особый контроль?
Среди всех операций, осуществляемых предпринимателями, обязательному контролю подлежат:
- Все операции с наличными в сумме от 1 млн ₽;
- Лизинговые платежи на сумму от 1 млн ₽;
- Расчеты, связанные с операциями по недвижимости, на сумму от 5 млн ₽.
Когда операции превышают установленные лимиты, они попадают под особый контроль. В этом случае банки передают все сведения о них в Росфинмониторинг.
Помимо операций, попадающих под обязательный контроль, особое внимание уделяется необычным (подозрительным) транзакциям. Их критерии указаны в Положении ЦБ №375-П, методических рекомендациях и других документах ЦБ РФ.
Обратите внимание: подобные ситуации не означают мгновенную блокировку счета. Для начала предпринимателя вызовут на допрос или запросят документы по сомнительной сделке. А позже банки проанализируют ее содержание.
Снятие наличных
Зачастую предприниматели «грешат» снятием крупных сумм в виде наличных — это одна из самых частых причин блокировки счета. Такую операцию банк наверняка сочтет подозрительной.
В этом случае у ИП или ООО могут потребовать документально подтвердить все траты на зарплату, хозяйственные закупки, командировки.
Также вам придется дать несколько письменных объяснений:
- Снятие на зарплату — операцию нужно обосновать, например, отказом работника получать деньги на карту;
- Снятие на хоз. расходы — важно указать, почему операцию нельзя было провести в электронном виде (например, потому что закупка материалов происходит у физических лиц);
- Командировочные расходы — их можно объяснить авансовым отчетом или, если документ не готов, предельным сроком его предоставления.
Операции с займами
Если вы получали денежный займ от другой организации или выдавали сумму самостоятельно, будьте готовы объяснить эту операцию перед банком (подп. 4 п. 1 ст. 6 Закона №115-ФЗ).
Особое внимание уделяется предпринимателям, которые:
- Вносят платежи по договору займа не с того счета, на который ранее поступал заем;
- Уплачивают проценты выше рыночных — это сигнал о выводе денег из организации.
Рекомендация от Чёрной Бухгалтерии: если вы получили деньги в другом банке, просто предъявите выписку со счета или договор займа, в котором отражено внесение наличных.
А если после получения суммы вы перевели деньги контрагенту сразу — придется предъявить договор поставки или услуг.
Пополнение счёта наличными
В частности, речь идет о пополнении счета крупными суммами. Деньги, происхождение которых неизвестно до конца, определенно вызывают вопросы у банков.
Особенно в ситуациях, когда у организации не было выручки, но она переводит деньги другим юридическим лицам. В этом случае предпринимателя заподозрят в использовании счета в качестве транзитного.
У банка будет заметно меньше вопросов, если вы предоставите документы, подтверждающие происхождение сумм на счете. Например, через договор займа, соглашение о помощи и т.д.
Операции с недвижимостью
Банки обязаны проверять все сделки по купле-продаже недвижимости, поскольку за ними может скрываться попытка отмывания средств. Особенно, если между покупателем и продавцом начинает просматриваться связь.
При такой ситуации с банком, в пояснении необходимо объяснить цели, для которых приобреталось то или иное помещение: под офис, под склад и т.д.
Также могут понадобиться и другие документы по сделке, например: акт осмотра, акт приема-передачи, предварительное соглашение (при наличии).
Другие подозрительные операции
В пятом бонусном пункте мы перечислим другие опасные операции, на которые банки обращают особое внимание. Это:
- Регулярные платежи от физических лиц, никак не связанных с компанией (т. е, когда это не сотрудники, не участники общества и пр.);
- Регулярные платежи в пользу неизвестных физлиц, если это не оплата услуг ИП или самозанятого, не дивиденды или алименты;
- Использование счета как транзитного, то есть, когда остатки по счету значительно ниже оборотов;
- Транзакции в пользу компаний, окрашенные ЦБ РФ в красный и желтый цвета. Такие операции могут заблокировать;
- Переводы самому себе со счета на счет;
- Отсутствие переводов, связанных с деятельностью компании: зарплата, аренда, налоги, услуги связи, коммунальные платежи.
Если вы не хотите портить отношения с банком и тратить время на реабилитацию из черного списка — обратитесь к Чёрной Бухгалтерии!
Наша команда предоставит вам комплаенс-сопровождение, в ходе которого заберет на себя взаимодействие с Росфинмониторингом, оценку соответствия операций требованиям, защиту счета от блокировки и другие задачи, необходимые для комфортной работы без проблем с банком.
Узнайте больше о компании, ознакомьтесь с услугами и оставьте заявку уже сейчас — на сайте чёрнаябухгалтерия.рф.
