Налоговый вычет
В нашей стране есть такой полезный инструмент, которым почему-то не все пользуются. Речь идет о налоговом вычете. То есть человек может уменьшить налогооблагаемый доход, на основании которого рассчитывается налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
Налоговые вычеты могут оформить только граждане России (то есть налоговые резиденты). Вычеты могут быть разными, и если речь идет о расходах на обучение, то это социальный налоговый вычет.
Как получить вычет по расходам на обучение
Оформить социальный налоговый вычет можно, если соблюдается ряд условий.
- Вы оплатили свое обучение, обучение своего ребенка (в возрасте до 24 лет), опекаемого подопечного до 18 лет, а также брата, сестры или супруга/супруги. Если речь идет о вас, то возможна любая форма обучения, если о детях и других родственниках — только очная.
- При наличии лицензии или другого документа, который подтверждает право оказания образовательных услуг, можно частично компенсировать затраты на пребывание ребенка в детском саду, школе, в учреждении дополнительного образования, в том числе в спортивной, автошколе, на курсах иностранного языка и т.д. И, конечно, в вузе.
Сколько можно вернуть?
Вы можете вернуть 13% от суммы расходов, которые понесены на обучение, но не более чем со 110 000 рублей, если оплачивали обучение ребенка, и не более чем со 120-150 000 рублей на собственную учебу или учебу брата/сестры/супруга. Это новый лимит, установленный в 2024 году. За более ранние годы можно вернуть налог с 50 000 за ребенка и со 120 000 за взрослого.
Важный нюанс: если вы оплачиваете обучение средствами материнского капитала, то вычет получить нельзя. Та же норма действует, если обучение оплачивает работодатель.
Какие нужны документы?
Набор документов, которые вам понадобятся, не так велик.
- Договор с образовательным учреждением.
- Платежные документы, которые подтверждают ваши расходы (чеки, приходные ордера, платежные поручения и т.д.).
- Справка, которая подтверждает, что обучение проходит в очной форме (в тех случаях, когда это необходимо).
- Если вы опекун, то нужны документы, подтверждающие это.
Но если вы компенсируете расходы, сделанные с 1 января 2024 года, то нужен всего один документ: справка об оплате образовательных услуг, выданная образовательной организацией. Получить вычет можно за три предыдущих года.
Как подать документы?
Документы можно подать через Налоговую службу, ФНС. Надо будет заполнить декларацию 3-НДФЛ, а также предоставить нужные документы. Очень легко оформить вычет на сайте, документы туда подтягиваются автоматически. Проверка требует времени, поэтому от подачи заявления до момента выплаты иногда проходит до двух месяцев. Также вам потребуются оригиналы документов для последующей сверки.
Можно подать заявление через работодателя, и тогда в каждую зарплату вы будете получать большую сумму, пока не исчерпается компенсация.
Пример расчета
Сергей третий год получает высшее образование, которое оплачивают его родители. Оно стоит 300 000 рублей в год. Однако налоговый вычет родители могут получить только с суммы 50 000 рублей (6500 рублей) в год, а если Сергей продолжит обучение в следующем году, то вычет пойдет с суммы 110 000 рублей.
У нас на Дзене есть еще много материалов, которые помогут вам в повседневной финансовой жизни.
Все самое важное о социальных выплатах https://dzen.ru/a/ZiuCEesiNgQP30C2
О бесплатных путевках в санаторий https://dzen.ru/a/ZiYltezwf3O687Yd
Меры господдержки, которые вы могли упустить из вида https://dzen.ru/a/Zh6GotdwmWzpytFs
Как правильно оформлять работу по совместительству https://dzen.ru/a/ZfIC9RBvqylDsvVj
Еще больше интересной информации вы найдете в наших социальных сетях:
Телеграмм https://t.me/bank_poidem
ВКонтакте https://vk.com/bankpoidem
Одноклассники https://ok.ru/bankpoidem