Закон не запрещает ИП и компаниям переводить деньги обычным людям, в том числе и на личную карту самого предпринимателя. Но нужно учитывать отдельные нюансы, чтобы избежать вопросов налоговой или банка
Какие переводы проверяют банки
Под обязательный банковский контроль подпадают операции на сумму от 1 млн рублей, перечисленные в пункте 1 статьи 6 закона о противодействии легализации преступных доходов. Например, зачисление на счет организации или снятие с него наличных денег.
Банк может запросить документы и по другим операциям, причем на меньшую сумму, если они покажутся ему подозрительными. На передачу документов обычно дают несколько дней — срок зависит от банка. Если предприниматель не сделает этого, банк может отключить дистанционное обслуживание или заблокировать расходные операции по счету.
Можно ли переводить деньги со счета ИП на личную карту
Деньги ИП не делят на предпринимательские и личные. Поэтому вы можете распоряжаться ими как угодно.
Перечисленные с расчетного счета ИП на карту физлица деньги не облагают НДФЛ.
Чтобы у банка не возникало вопросов, при переводе денег в назначении платежа указывайте: «Доходы от предпринимательской деятельности, оставшиеся после уплаты налогов, взносов и сборов» или «Перевод собственных денег ИП, оставшихся после уплаты налогов, взносов и сборов». Не пишите в назначении платежа «Зарплата ИП», «Командировочные», «Материальная помощь», ведь для ИП такие выплаты не предусмотрены.
Как переводить деньги с расчетного счета ИП на карты других людей
Другим людям переводить деньги на карты можно. Цели могут быть разными: перечисление зарплаты, оплата работ или услуг по гражданско-правовым договорам. Перевод должен быть связан только с предпринимательской деятельностью — не перечисляйте деньги на личные нужды.
В зависимости от цели перевода у вас может возникнуть обязанность уплатить в бюджет НДФЛ и страховые взносы за исполнителя:
- Если это оплата работнику по трудовому или гражданско-правовому договору за работы или услуги, нужно удержать из нее НДФЛ и перечислить в бюджет, а также за свой счет заплатить страховые взносы.
- При оплате аренды нежилого помещения человеку без статуса ИП надо удержать из нее и перечислить в бюджет НДФЛ, а взносы исчислять не нужно.
Если будете сотрудничать с самозанятым по гражданскому договору на выполнение работ или оказание услуг либо арендуете у него жилое помещение, платить НДФЛ за него не придется: он сам уплатит налог с доходов. Также по договору ГПХ на услуги и работы с самозанятым не нужно исчислять страховые взносы.
Что делать, если из банка поступил запрос
Если банк запросил подтверждение законности операции, представьте договор, накладные и акты, по которым происходили расчеты.
В пояснении можно не только рассказать об операции, которая заинтересовала банк, но и описать свою работу в целом.
Из пояснения банк должен сделать вывод - вы занимаетесь реальной предпринимательской деятельностью и все ваши операции законны.
Если не ответите банку и не представите документы в срок, указанный в запросе, банк может отключить дистанционное обслуживание и заблокировать расходные операции по счету.
Подписывайтесь на юридический канал в Телеграм.
В телеграм-канале есть контакты, по которым можно записаться на бесплатную юридическую консультацию в ЛНР (по телефону или очно в Луганске).
