6-го марта пришёл инвестиционный вычет, подавал его 24 февраля в приложении БКС, в упрощённом порядке. Всего за 11 дней - очень оперативно.
Вычет уже в рынке, но об этом в отчётной статье за март. Как видите до максимального изъятия налога по ИИС - 51 тысяча рублей, мне ещё далеко. За 2023 год внёс на ИИС 166 200 рублей.
Можно ли взять одновременно упрощённый инвестиционный вычет и социальный вычет (на образование, лечение, лекарства, спорт) по декларации 3-НДФЛ?
Отвечаю - можно. Сам проверил. Были сомнения: оформлять оба вычета в одной декларации, но тогда сроки инвест. вычета более затянуты, или попробовать оформить упрощённый налоговый вычет и декларацию на социальный вычет в личном кабинете налоговой.
Пошёл по-второму пути. Нюанс в том, что нужно дождаться зачисления упрощённого вычета на счёт и только после в личном кабинете налоговой оформлять 3-НДФЛ.
На этапе: "Выбор вычетов", выбираем социальный и инвестиционный, несмотря на то, что инвестиционный мы уже получили:
На этапе: "Вычеты", заполняем социальный вычет. В инвестиционном заполняем сумму внесённую на ИИС в отчётном году, обязательно ставим галочку: " Вычет предоставлен в упрощённом порядке".
Если вы не расторгаете договор ИИС раньше срока, для ИИС типа А - 3 года, то в строке: "Сумма вычета предшествующих периодов, подлежащих восстановлению" ставим ноль.
В остальном - всё как всегда: выбираем счёт для зачисления денежных средств; прикрепляем документы; подписываем электронной подписью; ждём трёхмесячную камеральную проверку, плюс месяц на перевод денег.
Стоит ли переводить ИИС типа А на ИИС 3?
Задумался о переводе. Когда закон о ИИС-3 был сырой предлагалось брать вычет налога только три раза за весь срок действия ИИС-3, с начало это пять лет, затем планы продлить до 10-ти, что значительно уступало ИИСу типа А.
Со временем, речь пошла о праве на вычет каждый год существования ИИС - это гораздо интересней в совокупности с вычетом на инвестиционный доход ИИС-3 стал привлекательным.
Есть несколько вопросов: Если в ИИС типа А я могу брать вычет на пополнения хоть на 4-ый год владения, хоть на 5-ый и так далее, главное его не закрывать, будет ли это работать в ИИС-3? То есть минимальный срок владения 5 лет, но я не закрываю счёт 7 лет, могу ли я продолжать брать вычеты на взносы? И как быть с вычетом на инвестиционный доход? - Он сохранится при владении счётом больше минимального срока?
С января 2024 года ИИС типа А и Б открывать нельзя, можно открывать только ИИС-3. Но к ИИС-3 не готова законодательная база в налоговом кодексе. Получается на данный момент об открытии или переводе говорить рано, хотелось бы почитать изменения, которые внесут в налоговый кодекс. Стоило ли так торопиться, если законы не готовы?
Надеюсь при утверждении изменений в налоговый кодекс, станет больше ясности. Про перевод поинтересовался у своего брокера:
БКС пока не готов к трансформации из ИИС-А в ИИС-3, но уже может открыть новый индивидуальный инвестиционный счёт третьего типа. Будем ждать, когда брокеры и законы будут готовы.
Всем удачи и роста капитала.
Статья не является инвестиционной рекомендацией.