Планируете покупать квартиру в новостройке? После покупки сможете получить налоговый вычет — в общей сложности вернуть можно до 650 000 рублей в течение нескольких лет.
О том, как это сделать, расскажем в статье.
Что такое налоговый вычет?
Все, кто работает официально, платят подоходный налог (НДФЛ) — 13%. Например, с официальной зарплатой в 60 000 рублей вы каждый месяц выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей — в год это 93 600 рублей.
После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть!
В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость?
Вот случаи, когда можно рассчитывать на налоговый вычет:
1. Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
2. Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
3. Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
4. Расходы на отделку и ремонт жилья — если покупали квартиру у застройщика без отделки
Когда налоговый вычет за квартиру оформить не получится?
➤ При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц
Другими словами, налоговый вычет не получится оформить, если покупаете квартиру у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя.
➤ Если человек уже исчерпал свое право налогового вычета
Правило №1. Если купили жилье до 2014 года, вычет можно получить только один раз.
Правило №2. С 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости.
Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей — по процентам за ипотечный кредит.
Важно: учтите, что, в отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку можно получить только один раз в жизни и по одному объекту жилья.
Какую сумму можно получить?
Сумма налога, которую можете вернуть, определяется двумя параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.
1. Правила по расходам
В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости недвижимости, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей.
Таким образом, вернуть из своих налогов за покупку квартиры можно до 260 000 рублей.
2. Правило по уплаченному НДФЛ
Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили подоходного налога в бюджет. При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму вычета целиком.
Важно: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.
А что, если купили квартиру в ипотеку?
Если купили до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.
Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей.
Получается так: вернуть с ипотечных процентов можно максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.
И вот пример расчетов: например, если в 2023 году за проценты по кредиту выплачено 100 000 рублей, возместить можно 13 000 рублей. И так каждый год, но не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования.
Запомните: в отличие от основного вычета, воспользоваться вычетом от уплаты процентов по ипотеке можно только один раз — в рамках одного ипотечного договора и относительно одного объекта.
В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет.
Как работают эти правила, если купили квартиру в браке?
Итак, мы разобрались, что ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам — 390 000 рублей.
Но есть способ сэкономить на покупке еще больше: если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов: то есть каждый супруг может получить до 650 000 рублей, а вдвоем — 1,3 млн рублей!
Важно: супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.
За какое время можно получить вычет?
Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет — нельзя.
Из этого правила есть исключение: пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.
Что делать, если не воспользовались вычетом при покупке квартиры?
Тут никаких ограничений по срокам нет: заявить вычет можно и через 10, и через 20 лет после покупки жилья.
Только учтите, что вернуть подоходный налог получится не более чем за три последних года — например, если купили квартиру в 2017 году, а оформить вычет решили в 2024, то вы сможете вернуть себе налог за 2023, 2022 и 2021 годы.
Какие документы нужны для получения налогового вычета?
- Паспорт
- Декларация 3-НДФЛ
- Заявление на возврат налога
- Платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение недвижимости
- Документы, подтверждающие право собственности на жилье — в случае с новостройкой это акт приема-передачи
- Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ)
В каждой конкретной ситуации есть свои нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.
Планируете покупать квартиру в новостройке? Обращайтесь за бесплатной консультацией в ТСН Новострой — поможем оформить выгодную ипотеку, подберем подходящее жилье от проверенных застройщиков и расскажем, как оформить налоговый вычет и как еще можно сэкономить деньги.
Забронируйте консультацию на нашем сайте https://tsnnovostroy.ru/ или звоните по телефону +7 495 266-06-62.