На этой неделе проходит пленарное заседание Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в Париже, в рамках которого, как ожидается, будут пересмотрены чёрный и серый списки ФАТФ (подробнее тут).
А сегодня Совет ЕС исключил Багамы, Белиз, Сейшелы и острова Тёркс и Кайкос из списка юрисдикций, не сотрудничающих в целях налогообложения (подробнее о чёрном и сером списках ЕС). Благодаря этим обновлениям чёрный список ЕС включает следующие 12 юрисдикций:
- Американские Виргинские острова
- Американское Самоа
- Ангилья
- Антигуа и Барбуда
- Вануату
- Гуам
- Палау
- Панама
- Россия
- Самоа
- Тринидад и Тобаго
- Фиджи
В список налоговых юрисдикций ЕС, не сотрудничающих с ЕС (Приложение I), входят страны, которые либо не участвовали в конструктивном диалоге с ЕС по вопросам налогового управления, либо не выполнили свои обязательства по реализации необходимых реформ. Впервые список был составлен в 2017 году и с тех пор регулярно обновляется (с 2020 года дважды в год). Юрисдикции оцениваются на основе набора критериев, установленных Советом. Эти критерии охватывают налоговую прозрачность, справедливое налогообложение и внедрение международных стандартов, призванных предотвратить размывание налоговой базы и перемещение прибыли.
Серый список ЕС (Приложение II) также претерпел изменения.
Албания и Гонконг будут исключены из списка в связи с внесением необходимых поправок в законодательство, касающегося вредного налогового режима. Свои текущие обязательства, связанные с автоматическим обменом информацией, выполнили Аруба и Израиль. Кроме этого, Глобальный форум дал положительные оценки Ботсване и Доминике.
Следующий пересмотр списков запланирован на октябрь 2024 года.
Надо отметить, что по поводу списков ЕС уже некоторое время не утихают споры. Oxfam (международное объединение из 17 организаций, работающих в более чем 90 странах по всему миру) призвал Брюссель «пересмотреть» список. Налоговый эксперт этой организации Кьяра Путатуро отмечает, что «без реформы этот список станет пустой тратой времени», а также, что «Багамские острова являются одним из худших налоговых убежищ в мире, но их исключили из списка. То же самое касается и Сейшельских островов, рассадника подставных компаний, где транснациональные корпорации получают огромные прибыли».
Мы остаёмся с вами на связи и продолжаем оказывать помощь в проверке контрагентов по всему миру, открытию и закрытию ООО, ИП - обращайтесь к нашим специалистам.
оригинал публикации / Д.Е.
Мы много лет проверяем не только российских, но и зарубежных контрагентов. Получаем выписки и документы из разных государственных реестров, апостилируем документы. Проверяем недвижимость. Регистрируем компании. Исправляем ошибки в ЕГРЮЛ. По всем вопросам, пожалуйста, обращайтесь к специалистам Делового центра "ДИНЕКА" www.dineka.ru . И не забудьте подписаться на наш канал :)