Открываете расчетный счет — видите, что там 1,2 млн рублей. Кажется, всё отлично: бизнес идёт, можно немного выдохнуть. Но через неделю — налоги, зарплаты, авито — и на счету остаются 37 тысяч рублей. Как такое могло получиться? Деньги же были? Разбираемся вместе в этой статье с основными ошибками, которые приводят к кассовым разрывам.
Ошибка №1: ориентироваться на счет, а не на отчеты
Баланс на расчетном счете – далеко не всегда ваша прибыль. Чаще всего, из этой суммы вам еще нужно будет платить поставщикам, исполнителям, государству.
Пример: на вашем счете 2 млн рублей. Вам необходимо выплатить вознаграждение 10 исполнителям по 100 тысяч рублей и заплатить налоги в размере 100 тысяч рублей. После уплаты останется только 900 тысяч, и если вы ориентировались на остаток 2 млн, вас ждет «сюрприз».
Что делать: хотя бы раз в месяц составляйте PnL (прибыль и убытки), чтобы понимать реальную картину.
Ошибка №2: нет прогноза движения денег (Cash Flow)
Вы не видите, что будет через неделю или две, потому что вся информация держится в голове.
Пример: компания заключила несколько крупных контрактов с новыми клиентами, что привело к значительному увеличению доходов. Однако одновременно с этим возникли непредвиденные расходы: понадобилось оплатить штрафы за просрочку платежей контрагентам, а также возросли расходы на рекрутинг и обучение новых сотрудников. Поскольку компания не вела прогноз движения денег, она не была готова к таким расходам. В результате на счету не оказалось достаточно средств для покрытия текущих обязательств, что привело к кассовому разрыву. Компания столкнулась с задержками в оплате счетов, что негативно сказалось на ее репутации и отношениях с партнерами.
Что делать: заведите простой файл или таблицу с тремя колонками: входящие, исходящие, остаток. Планируйте хотя бы на 2–4 недели вперёд.
Ошибка №3: не учитываете налоги и отложенные расходы
Пока кажется, что «прибыль есть», но через месяц приходит налог, взносы или нужно срочно заменить одежду, обувь и прочее расходы — и бюджета уже нет.
Пример: в один из отчетных периодов компания получила значительные доходы от новых контрактов. Однако при подготовке налоговой декларации выяснилось, что компания не учла некоторые налоговые обязательства, включая НДС и страховые взносы. Кроме того, были забыты отложенные платежи по договорам с некоторыми контрагентами.
Эти непредвиденные налоговые обязательства и отложенные платежи потребовали единовременного значительного денежного взноса, который компания не смогла покрыть из-за отсутствия необходимых средств на счету. В результате возник кассовый разрыв, который привел к задержкам в оплате счетов и налоговых обязательств.
Что делать: заведите правило — отложите минимум 20% от прибыли на будущие обязательства и непредвиденные траты.
Чистая прибыль — это не остаток на счёте, а результат регулярного анализа.
Если вы хотите расти и не попадать в кассовые ямы, начинайте управлять финансами осознанно — как это делают устойчивые компании.
Мы можем отправить простой шаблон Cash Flow. Пишите в комментариях, и мы поделимся нашим шаблоном.
Подпишитесь на наш канал, чтобы не пропустить новые статьи.
Рекомендуем также подписаться на наш Youtube , телеграм «Академия аутсорсинга “Персонального решения”» и телеграм бизнес-клуба Underdog.