Налоговикам и банкирам даны новые полномочия.
2 ноября 2023 приняты изменения в ФЗ «О регистрации юридических лиц».
Изменения внесены в связи с появлением в том самом ФЗ-115 новых оснований для исключения юрлиц и ИП из соответствующих реестров.
Юрлиц будут исключать из ЕГРЮЛ, а индивидуальных предпринимателей - из ЕГРИП в связи с отнесением к группе высокой степени риска совершения подозрительных операций в рамках платформы "Знай своего клиента".
Как будут исключать?
- О «подозрительной операции» банк сообщает в ЦБ
- ЦБ в течение 5 дней обязан уведомить ЮЛ или ИП об отнесении его к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.
- ЮЛ или ИП вправе в течение 6 месяцев обратиться в межведомственную комиссию или арбитражный суд с обжалованием такого решения.
- Если заявление не подано или органы отказали в жалобе, ЦБ направляет сведения в ФНС для исключения из ЕГРЮЛ.
- ФНС публикует сведения о предстоящем исключении на Федресурсе и Вестнике государственной регистрации.
- Если в течение 6 месяцев с момента публикации не поступили возражения кредиторов, происходит исключение из ЕГРЮЛ или ЕГРИП
- Соответственно, контролирующие лица получают трёхлетний запрет на регистрационные действия
Итого год с момента попадания в список подозрительных лиц.
Что гласит Закон?
Изменения изложены в следующих статьях
- ФЗ-115. Статья 7.8 п. 1 и 4
ФЗ «О регистрации ЮЛ и ИП»
- Статья 21.1. в п.5 добавлен пп. «г»
- Статья 22.4. изменены пункты 1 и 2.
- Ст. 23 – расширен пп. ф пункта 1
Также читайте
Предотвращение выездных проверок
