Чтобы любой бизнес работал как часы и приносил прибыль, надо выстраивать четкий план развития. Такое глобально планирование подразумевает все аспекты развития компании, в том числе сюда и входит финансовое планирование.
Зачем надо заниматься финансовым планированием?
Финансовое планирование играет ключевую роль в управлении бизнесом и обеспечивает его устойчивость и успешное развитие. Без правильного финансового планирования, компания не сможет долго держаться “на плаву”, если вообще сможет начать работать. Поскольку такую халатность могут себе позволить компании, которые выходят на новый рынок, которого ранее еще не было, и то, в конечном итоге придется заняться планированием финансов, чтобы просто не потонуть и продолжить рост.
Грамотное финансовое планирование позволяет:
Управлять бюджетом и определить ожидаемые доходы и расходы на определенный период времени, что позволяет управлять финансами более эффективно и контролировать затраты.
Оценить финансовую производительность и выявлять тренды. Это помогает выявить слабые места и принимать меры для их устранения.
Определять потребности в финансировании – сколько средств может потребоваться для реализации планов и стратегий, а именно планирование кредитования, привлечение инвестиций или другие способы финансирования.
Разработать стратегию роста и определить, когда и в какие проекты или активы следует инвестировать.
Управлять и минимизировать налоговые обязательства бизнеса, использовать различные стратегии, такие как учет налоговых льгот и вычетов, для оптимизации налоговых платежей.
Оценить риски и разработать стратегии для их смягчения.
Сравнить фактические результаты с планами и идентифицировать отклонения, что позволяет корректировать стратегию и принимать меры по исправлению недостатков.
Но для грамотного финансового планирования необходимо для начала построить финансовую модель.
Виды финансовых моделей.
Как таковые финансовые модели бываю простыми или сложными. Разберемся, какая между ними разница и какая подходит для какого бизнеса.
Простая финансовая модель.
Простая финансовая модель - это упрощенное представление финансового состояния или результатов деятельности бизнеса. Она может быть полезной, чтобы быстро оценить финансовые параметры и сделать простые прогнозы.
Такая модель позволяет оценить деятельность компании и ответить на следующие вопросы:
- Преодолевает ли бизнес точку безубыточности, иными словами, помогает понять, будет ли жить компания или нет.
- Сколько компания сможет оставаться прибыльной, если внешняя среда начнет резко ухудшаться.
- Как сильно надо повысить оборот, чтобы компания стала приносить прибыль, если сейчас она работает в убыток.
Для работы по такой модели планирования необходимо найти закономерности в поведение расходов по сравнению с объемами реализации. И определить при каких объемах полностью покрываются расходы.
Простой подход позволяет определить цели на ближайшие будущую, чтобы выйти из кризисной ситуации.
При таком методе еще используются стресс-тесты, для проверки прибыльности компании в различных ситуациях на рынке.
Сложная финансовая модель
Сложная финансовая модель представляет собой более подробное и глубокое изучение финансовой деятельности бизнеса или проекта. Она обычно включает в себя больше переменных, более детальные расчеты и учет множества факторов, по сравнению с простой моделью.
Применяя такую модель можно моделировать различные действия при стратегическом планировании, и например понять, как достичь целевых показателей по прибыли.
Эти модели могут быть полезными при принятии более сложных стратегических решений, привлечении инвесторов или кредиторов, а также при оценке финансовой устойчивости и рисков.
Обычно ложная модель может включать несколько финансовых прогнозных отчетов, зависят они будут от изначальной целей модели.
- Доходы и расходы
- Движение денежных средств
- Балансовая ведомость.
Как и где строятся финансовые модели?
Финансовые модели обычно создаются с использованием специализированных инструментов для финансового моделирования, таких как Microsoft Excel - это самый простой способ, который подходит для небольшой компании.
Если бизнес достаточно крупный, то используют программы для анализа данных и финансового планирования, а также языки программирования для создания автоматизированных моделей.