Отмывание денег - это одна из самых серьезных угроз для мировой экономики и безопасности. По оценкам Международного валютного фонда, объем отмытых денег составляет от 2 до 5 процентов мирового валового продукта, то есть от 1,4 до 3,5 триллионов долларов в год. Отмывание денег способствует развитию коррупции, уклонению от налогов, финансированию терроризма и другим преступным действиям, которые подрывают экономическую и социальную стабильность.
Отмывание денег - это процесс превращения незаконных доходов в легальные активы, которые можно использовать без подозрений со стороны правоохранительных органов. Существует множество способов отмывания денег, которые постоянно усложняются и модернизируются. Некоторые из них следующие:
- Контрабанда наличных. Нелегальное перемещение наличности из стран с развитым финансовым контролем в страны со слабым финансовым контролем. Перемещенные денежные средства размещаются на банковских счетах и в дальнейшем могут быть переведены на счета в странах с развитым контролем или использованы при помощи чеков, банковских карт и других инструментов.
- Дробление или структурирование (смурфинг, разделение). Дробление нелегальных наличных средств на мелкие суммы, которые при помощи посредников переводятся в финансовые инструменты: сберегательные сертификаты, чеки, депозиты и другие.
- Разбавление или смешивание. Криминальные деньги смешиваются с легальными наличными доходами и размещаются на счетах компаний (парковки, автомойки, рекламные, консалтинговые агентства и т.п.).
- Прикрытие трастом. Активы переведенные в траст не привязаны к конкретным выгодоприобретателям (бенефициарам) и могут быть использованы неофициально.
- Расчеты и переводы с использованием различных квазибанковских систем. Различные электронные интернет расчетные системы, системы перемещения денег «Фей-чьен» (Китай) или «Хавала» (Пакистан, Индия, исламские страны). Такие способы отмывания денег действуют на принципах доверия и почти не оставляют электронных или бумажных следов перемещения денежных средств. Физически деньги в рамках подобных систем почти не перемещаются, лишь передается информация о необходимости выплаты конкретной суммы определенному человеку в определенном месте.
- Выставление завышенных счетов. Компания выставляет контрагенту счет за реально проданные товары или оказанные услуги на сумму, больше необходимой. А затем тайно отдает контрагенту разницу наличными. Далее контрагент оплачивает счет. В итоге у компании появляется легальная прибыль, а контрагент снижает для себя налогообложение и получает нелегальную наличность, которую может потратить на личное потребление и другие цели. Особенно эффективно такие сделки проводятся с драгоценностями, произведениями искусства и другими активами, стоимость которых колеблется в широких пределах.
- Приобретение банка. Для легализации используется специально созданный или приобретенный банк в юрисдикции с низкой активностью государства в борьбе с отмыванием средств и может использоваться для легализации любых сумм.
- Кругооборот (Round-tripping). Вывоз капитала с последующим возвращением в форме прямых иностранных инвестиций. Капитал, полученный нелегальным методом, вывозится из страны, помещается в инвестиционный фонд – траст или другую компанию, легально покупающую активы в первоначальной стране. Это традиционная схема отмывания коррупционных капиталов чиновников и крупных предпринимателей.
- Фальшивое кредитование. Нелегальные денежные средства размещаются на счете, который открыт на подставное лицо, или на анонимном счете. Затем кредитное учреждение открывает владельцу денег легальную кредитную линию – формально на выгодных условиях (на много лет отложенные платежи, пониженная ставка процента и др.). Списание реальных платежей по кредиту происходит с анонимного счета.
Это лишь некоторые из многочисленных способов отмывания денег, которые постоянно меняются и адаптируются к новым условиям. Отмывание денег наносит ущерб мировой экономике, поскольку оно искажает конкуренцию, снижает прозрачность и эффективность финансовых рынков, увеличивает риск финансовых кризисов и подрывает доверие к международной торговле и инвестициям.
Международное сообщество признает необходимость сотрудничества в борьбе с отмыванием денег и разработало ряд стандартов и рекомендаций, таких как 40 рекомендаций ФАТФ (Financial Action Task Force on Money Laundering), которые обязывают страны принимать меры по предотвращению, обнаружению и пресечению отмывания денег и финансирования терроризма. Кроме того, существуют примеры успешных случаев международного сотрудничества в этой области, например, обмен информацией между налоговыми службами разных стран, соглашения о взаимной правовой помощи, санкции против стран-убежищ для отмывателей денег и т.д.
Однако, несмотря на все усилия международного сообщества, борьба с отмыванием денег остается сложной и непрерывной задачей. Существуют различные проблемы и препятствия, которые затрудняют эффективное противодействие этому явлению. Некоторые из них следующие:
- Недостаток политической воли и согласованности в некоторых странах, которые не желают или не могут полностью выполнять международные стандарты и рекомендации по борьбе с отмыванием денег.
- Низкий уровень правовой и финансовой грамотности населения, которое не осознает риски и последствия отмывания денег для себя и общества.
- Сложность и разнообразие способов отмывания денег, которые требуют постоянного мониторинга, анализа и адаптации мер по их выявлению и пресечению.
- Наличие теневых и параллельных финансовых систем, которые обходят официальные каналы и регуляторы и предоставляют услуги по отмыванию денег.
- Недостаток ресурсов и квалификации у специализированных органов по борьбе с отмыванием денег, таких как финансовая разведка, правоохранительные органы, суды и т.д.
В заключение, можно сказать, что отмывание денег - это глобальная проблема, которая требует глобального решения. Только совместными усилиями всех заинтересованных сторон можно достичь успеха в этой области. Для этого необходимо повышать осведомленность и ответственность на всех уровнях - от государств до граждан. Также необходимо усиливать международное сотрудничество и координацию в обмене информацией, расследовании и привлечении к ответственности за отмывание денег. И наконец, необходимо постоянно совершенствовать законодательство и практику по борьбе с отмыванием денег, учитывая новые технологии, тенденции и угрозы.
