Когда вы предприниматель и владелец бизнеса приходится платить очень много налогов, что составляет не маленькую часть в статье расходов. Поэтому некоторые бизнесмены порой ищут нелегальные пути и пытаются обмануть систему и платить налогов меньше.
Мы сегодня расскажем, как можно снизить налоговую нагрузку легальными способами.
Какие налоги можно сократить или не платить вовсе
Если компания работает на ОСНО, но она платит следующие налоги:
- НДС
- налог на прибыль
- налог на имущество
ОСН считается самым сложным видом режимом налогообложения и самым менее выгодным. Им пользуются обычно большие организации ООО.
Но если это малый или средний бизнес, то компания может оформить УСН, то есть упрощенную систему налогообложения. На УСН не надо платить налоги на имущество, на прибыль и на добавленную стоимость.
Также от уплаты НДС освобождаются еще и индивидуальные предприниматели и организации, которые применяют специальные режимы: ПСН, ЕСХН и НПД.
Как снизить налоговую нагрузку
Если вы малый или средний бизнес, то вы можете поступить одним из следующих способов, чтобы сократить количество налогов, уплачиваемых вашей компанией.
- Перейти на спецрежим;
- Разделить учет операций и получить льготы на налог на добавленную стоимость;
- Совместить несколько видов налоговых режим, так получится разделить НДС и он в общей сумме станет меньше;
- Работать с авансами и реализацией по части уплаты НДС;
- Можно заключать агентские договора, чтобы получить отсрочку на уплату НДС.
Важно помнить, что упрощенка подойдет далеко не всем. Если вы работаете с крупными компаниями, для которых важен НДС, то перейдя на упрощенку, вы можете их потерять.
Если спецрежим вам не подходит, рассмотрите вариант разделения учета операций.
Применяя такой вариант вы сможете:
Или полностью освободиться от уплаты НДС
Для этого ваша компания не должна заниматься продажей подакцизной продукции и импортом. А также общая прибыль за последние 3 месяца не может превышать 2 млн рублей.
Или найти операции, которые не облагаются НДС
В этом случаем можно начать принимать льготу без уведомления об этом ФНС, но удостоверьтесь, что ваша компания попадает под критерии, которым разрешен такой способ, а также в том, что налоговая отчетность сдается верно, а налоги платятся в полном размере.
Или получить пониженные ставки 10% или 0%, вместо 20%
10% получат те компании, которые продают медицинские, детские товары, книги или еду.
0% распространяется только на компании занимающиеся экспортом.
Если вы не можете отказаться от ОСНО и перейти на упрощенку, для вас подойдет вариант с совмещением налоговых режимов.
Можно одновременно совмещать ОСНО и ПСН.
Одну деятельность, например, оказание услуг вести на ПСН, а другую – продажу, уже на ОСНО.
При использовании режима ПСН входной налог включается в стоимость продукции, а на ОСНО входной налог НДС принимается к вычету.
Работа с авансами
Если компания платит НДС и планирует оплатить авансом какую-то работу, которая будет выполнена только в следующем квартале, то в этом случае можно получить сниженный НДС.
Если успеть заплатить НДС на аванс, то в следующем квартале, когда надо будет платить НДС с реализации, уплаченный ранее авансовый НДС будет принят к вычету.
Агентские договора
При заключении такого договора возможно получить отсрочку на уплату НДС.
Агентские договора могут заключать только компании посредники, то есть те компании, которые ищут покупателей для поставщиков. В такой схеме выручка за товар проходит через компанию посредника, а налог будет начисляться за комиссию, которая останется на счете компании посредника после продажи продукции покупателю.
Если применять спецрежим, то в этом случае посредник не будет платить НДС.
А если компания работает на ОСНО, то такой договор позволяет получить отсрочку на НДС. Продавец занимается продажей товара за счет посредника. Для продавца это выгодно, поскольку он начисляет НДС не в момент отгрузки товара посреднику, а в момент реализации посредником. А если, к примеру, товар на реализацию не будет востребован в согласованный срок и вернется продавцу, то обязанности по начислению НДС по нему не возникает.
А чтобы самим не разбираться во всех этих сложных налоговых оптимизациях, всегда можно передать всю бухгалтерию на аутсорсинг. «Столичная Бухгалтерская Корпорация» оптимизирует вашу налоговую нагрузку и сократит на них расходы.