Индивидуальному предпринимателю был открыт в Сбербанке. Три года спустя банк заблокировал корпоративную и личную карты клиента. В связи с осуществлением операций, попадающим под критерий сомнительности, банк запросил у ИП информацию и документы, содержащие основания проведения операций с необычным характером.
Вот, что банк попросил у клиента:
- источник поступления и списания денежных средств,
- УПД, счет-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг по операциям с тремя юрлицами,
- описание материально-технической базы,
- отчетность,
- расширенную выписку по счетам в других банках,
- письменные пояснения об экономической целесообразности регулярного проведения перечислений денежных средств на собственные счета физического лица,
- схему ведения бизнеса,
- зачем снимал деньги с корпоративной карты. разъясняющие экономическую целесообразность снятия денег с использованием корпоративной карты.
В ответ на запрос ИП представил ряд документов, но не все. ТТН, документы на сотрудников, УПД на реализуемый предпринимателем товар в банк не представлены. Анализ данных выписки ИП показал, что доля высокорисковых операций, направленных на вывод средств в наличный оборот по счету ИП, составила 96,16% от оборота по дебету. На счет физического лица клиента за анализируемый период поступило 6,66 млн. руб., из них 6,33 млн. руб. сняты в наличной форме.
Банк изучил сайт avito.ru и установил, что согласованные контрагентами договора цены на услуги по перевозке грузов существенно превышают среднерыночные. Также установлено, что у ИП действовали договоры на оказание услуг 4 транспортными средствами, однако, в налоговой декларации по ЕНВД отражена только 1 единица техники, что, по мнению банка, указывает на умышленное необоснованное занижение истцом налогооблагаемой базы и уклонение от уплаты налогов.
Результат: суд не установил в действиях ПАО «Сбербанк России» нарушений закона и условий заключенного с истцом договора на обслуживание счета.
💡Для любителей почитать первоисточник: Дело № А24-45/2021
#мспживи
#мспсудится