29 июня Государственная дума в третьем чтении приняла закон о создании программы долгосрочных сбережений граждан (ПДС). Ранее мы писали об основных положениях законопроекта.
Сегодня мы подробно расскажем об основных положениях и преимуществах новой программы.
Цели программы
Главная цель программы – помочь россиянам сформировать личный капитал, который можно направить на решение некоторых жизненных ситуаций, а также обеспечить более высокий уровень жизни при выходе на пенсию.
Как будет работать программа?
Все достаточно просто: россияне будут самостоятельно формировать личный капитал с помощью негосударственных пенсионных фондов (НПФ) и при поддержке государства.
НПФ выступает как агент, с которым граждане смогут заключить договор долгосрочных сбережений. Средства, вносимые в рамках программы, будут инвестироваться, а инвестиционный доход будет распределяться на счет участников по итогам года.
Государственная поддержка будет заключаться в софинансировании взносов граждан. Дополнительные стимулирующие взносы от государства будут уплачиваться из федерального бюджета.
Дата запуска программы
С 1 января 2024 года.
Кто может стать участником программы?
Участником может стать любой гражданин (в т.ч. иностранные лица и лица без гражданства, постоянно проживающие на территории РФ), достигший 18 лет. Для этого необходимо заключить договор долгосрочных сбережений с НПФ. Участие в программе добровольное.
Отметим, что участник может заключить договор с несколькими НПФ.
Срок участия в программе
Минимальный срок участия – 15 лет. Но тут есть свои нюансы. Об этом ниже:
Заключение договора долгосрочных сбережений с несколькими НПФ
В этом случае 15-летний период будет исчисляться с даты заключения первого из заключенных договоров. Например, если вы приняли решение о переводе средств в другой НПФ, то отсчет (в 15 лет) будет действовать с даты заключения договора, заключенного в первом НПФ [1].
Достижение определенного возраста
Участник по желанию может начать получать выплаты по договору при достижении определенного возраста – 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин.
Стартовый взнос
Сумма стартового взноса не ограничена, и участник самостоятельно определяет его размер. В качестве взноса по договору можно будет переводить ранее сформированные (до заморозки 2014 года) пенсионные накопления.
Государственная поддержка
Максимальный размер софинансирования по договору долгосрочных сбережений составит 36 000 рублей в год. У участника есть право рассчитывать на поддержку, если он внес в предыдущем году не менее
2 000 рублей.
Что не учитывается
Единовременный взнос (пенсионные накопления, сформированные до 2014 года), а также выкупные суммы, полученные от НПФ.
Государственное софинансирование будет доступно в первые 3 года после запуска программы – с 2024 по 2026 гг. Государство будет уплачивать дополнительные стимулирующие взносы на счета участников в первые 3 года после открытия счета, а максимальная сумма финансовой поддержки составит до 108 000 рублей за весь период.
Размер софинансирования будет определяться исходя из суммы уплаченных участником взносов по договору и размером его среднемесячного дохода. Данные о размере среднемесячного дохода будут предоставляться Федеральной налоговой службой за прошедший календарный год.
Объем господдержки
Доход до 80 000 рублей – софинансирование 1 к 1
Если сумма взносов по договору за год составила 36 000 рублей, то поддержка от государства будет эквивалентна и составит 36 000 рублей в год.
Доход от 80 000 до 150 000 рублей – софинансирование 1 к 2
Финансовая поддержка в размере 36 000 рублей будет направлена в случае, если сумма вложений на счет за год будет не менее 72 000 рублей в год.
Доход свыше 150 000 рублей – софинансирование
1 к 4
Чтобы получить 36 000 в рамках господдержки, сумма взносов на долгосрочные накопления за год должна составлять не менее 144 000 рублей в год.
Налоговый вычет
Участники программы долгосрочных сбережений смогут получить налоговый вычет в размере до 52 000 рублей ежегодно. Возврат этой суммы будет возможен, если за год было внесено не менее 400 000 рублей.
Страхование средств
Сумма страхования средств, сформированных по программе, составит до 2,8 млн рублей.
Какие данные будет содержать договор долгосрочных сбережений
- данные об участнике и фонде;
- страховой номер индивидуального лицевого счета участника (СНИЛС);
- информация о правах и об обязанностях участника и фонда;
- информация о порядке и об условиях внесения сберегательных взносов;
- информация о назначении выплат по договору долгосрочных сбережений;
- информация о выплатах по договору;
- положения об ответственности сторон за неисполнение своих обязательств;
- сроки действия и прекращения договора;
- информация об изменениях и расторжении договора;
- порядок перевода выкупной суммы по договору долгосрочных сбережений в другой фонд.
Получение средств (выкупной суммы) без расторжения договора
Да, это будет возможно. Выкупную сумму можно будет получить без расторжения договора при возникновении особых жизненных ситуаций: оплата дорогостоящего лечения и/или потеря кормильца участника. Перечень видов критических заболеваний, для которых потребуется дорогостоящее лечения утверждается Правительством Российской Федерации.
Получить средства без расторжения договора будет возможно только в случае, если на счете отражены единовременный и дополнительный стимулирующий взносы [2].
Доступные варианты выплат
Участник программы сможет выбрать наиболее удобный для себя вариант выплаты средств – пожизненную или периодическую на срок не менее 10 лет.
Передача средств правопреемникам
В случае преждевременной смерти участника его правопреемники имеют право на получение остатка средств как на этапе накопления, так и на этапе периодических выплат.
Перевод средств в другой фонд
Участники по желанию могут расторгнуть договор и перевести выкупную сумму в другой фонд, подав заявление до 1 декабря. Но сделать это можно не ранее чем через 5 лет после заключения договора.
Заключение договора в пользу третьих лиц
Программа долгосрочных сбережений предусматривает неограниченное количество договоров в пользу третьих лиц – родителей или детей.
А мы напоминаем...
ВТБ Пенсионный фонд будет участвовать в программе по формированию долгосрочных сбережений граждан.
Вы сможете формировать не только свой личный капитал, вы также сможете оформить договор в пользу своих близких – детей или родителей.
[1] Федеральный закон от 10.07.2023 № 299-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (ст. 3, п.п. 48 – Глава X. Особенности осуществления деятельности по формированию долгосрочных сбережений / Статья 36.40 Назначение и осуществление фондом выплат по договорам долгосрочных сбережений).
[2] Федеральный закон от 10.07.2023 № 299-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (ст. 3, п.п. 48 – Глава X. Особенности осуществления деятельности по формированию долгосрочных сбережений / Статья 36.41 Назначение и выплата фондом выкупной суммы по договорам долгосрочных сбережений).