С 2024 года вступит в силу закон, который позволит гражданам пользоваться новым инструментом - Программой долгосрочных сбережений (ПДС), разработанный государством совместно с Банком России. Изучаем инструмент, чем полезен, как применять и какие подводные камни.
1. Мотивация для создания финансовой подушки
Страховая пенсия по старости – это самый распространенный вид пенсии, которую получают граждане при достижении пенсионного возраста с учетом выполнения условий и соответствия критериям. Пенсия может быть очень разной и ее размер зависит от трудового стажа, применяемых коэффициентов и т.д. О том, как проверить размер потенциальной пенсии уже сейчас, писала в своей статье.
Если же человек хочет увеличить объем своей пенсии в будущем, то в настоящий момент одним из таких способов является разработка индивидуального пенсионного плана (ИПП) и заключение договора с любым выбранным НПФ. Чаще всего ИПП подразумевает, что осуществляются ежемесячные отчисления в НПФ, а сам НПФ путем управления и инвестирования средств обеспечивает определенный уровень доходности с учетом рынка.
В этом году был предложен новый инструмент, который добавляет возможностей по осуществлению долгосрочных сбережений и формированию прибавки к пенсии.
2. ПДС: правила использования и ограничения
Согласно закону, который был одобрен на этой неделе на заседании Совета Федерации, и ожидает подписания в ближайшее время, порядок использования нового инструмента подразумевает формирование долгосрочных сбережений гражданами с учетом следующих особенностей:
- между НПФ и вкладчиком заключается договор долгосрочных сбережений, по которому вкладчик уплачивает взносы в НПФ, на срок не менее 15 лет
- в качестве взносов могут быть как собственные добровольные взносы, так и ранее сформированные пенсионные накопления (можно использовать замороженную накопительную часть пенсии)
- физ. лица имеют право на получение государственной поддержки в течение 3 лет начиная с года, следующего за годом уплаты сберегательных взносов, если сумма взносов составляет не менее 2 тыс. рублей (исключаются из расчета единовременный взнос и выкупные суммы других фондов)
- размер государственной поддержки или стимулирующего взноса составит не более 36 тысяч рублей в год и будет зависеть от среднемесячного дохода и суммы взноса. Если среднемесячный доход физ.лица до 80 тыс. рублей, то стимулирующий взнос равен размеру уплаченных физ. лицом сберегательных взносов по договору, если от 80 до 150 тыс. рублей, то половине уплаченных взносов, а если свыше 150 тыс. рублей - одной четверти
- при уплате взносов до 400 тыс. рублей в год может быть также применен специальный налоговый вычет — до 52 тыс. рублей ежегодно. Однако необходимо учитывать иные формы инвестирования и страхования (ИИС и т.д.)
- накопления по договору ПДС застрахованы государством (Агентство по страхованию вкладов) на сумму до 2,8 млн рублей
- предусмотрены особые жизненные ситуации, при которых становится возможным забрать часть накоплений или всю сумму целиком досрочно (потеря кормильца, необходимость оплаты дорогостоящего лечения согласно перечня и т.д.), также сбережения по ПДС могут быть переданы по наследству
- Использовать накопленные средства можно по истечении 15 лет действия договора или при достижении возраста 55 лет (женщины) и 60 лет (мужчины). После этого периодические выплаты могут осуществляться либо в течение определенного срока, но не менее 10 лет, или пожизненно.
Закон вступит в силу с 1 января 2024 года (за исключением отдельных положений).
3. Зачем государству стимулировать формирование дополнительных пенсионных накоплений гражданами?
Программа представляет собой новый инструмент сбережений и получения периодического дохода в будущем. Государство постаралось сделать этот инструмент привлекательным для обычных граждан, добавив в него и софинансирование, и использование налоговых вычетов, и страхование суммы накоплений.
Но внедрение данной программы выгодно в первую очередь для самого государства - в качестве получения дополнительного источника внутреннего финансирования экономики, ведь средства будут инвестироваться и реинвестироваться НПФами в различные активы.
После подписания закона с большой вероятностью появятся подробные разъяснения по использованию данной программы в НПФах. Ждем уточнений и порядка использования.
Понравилась статья - ставь лайк, подписывайся на канал, пиши комментарии!
Теперь также в Телеграм.