Приветствую, друзья! Сегодня у нас рассказ о том, как неправильное управление оборотным капиталом может сказаться на любом бизнесе. Сразу внесу ясность: оборотный капитал — это деньги и ресурсы, которые нужны компании для повседневной работы. Вот так всё просто, да.
Но если по какой-то причине сейчас этот момент находится вне зоны вашего внимания, могут возникнуть серьезные проблемы.
Как понять, что у вас проблемы с управлением оборотным капиталом
Понять это очень просто — если у вас по отчетам прибыль есть, а денег нет — это «оно». Если ведёте толковый платежный календарь, но все равно часто нечем платить по счетам (при наличии прибыли, опять же), и приходится кредитоваться ради этого - это тоже «оно». Если вами пишут и/или звонят партнеры с напоминанием о просроченном платеже — ну, вы поняли... Если узнали свои симптомы, внимательно читайте дальше — буду говорить, как навсегда от них избавиться.
Какие ошибки в управлении оборотным капиталом допускают даже предприниматели с опытом
Самая частая ошибка, которую я встречал — предприниматели попросту не знают такое слово «оборотный капитал», а если и слышали, то не понимают, о чем это. Поэтому, естественно, что они не знают, как с ним работать, и чем бизнесу грозит не осведомленность в данном вопросе
❌ Одна из частых ошибок – это недостаток контроля над запасами товаров. Если товары скапливаются на слишком большую сумму относительно их уровня продаж, это может привести к замедлению оборачиваемости денег, увеличению финансового цикла, и увеличению расходов на хранение продукции. Тонкость ситуации в том, что если товаров на складе не хватает, то клиенты могут уйти к конкурентам.
❌ Еще одна распространенная проблема – это дебиторская задолженность. Если клиенты не оплачивают ваши счета вовремя, компания может оказаться без денег для своей работы. Плохое управление дебиторкой может привести к снижению ликвидности (попросту - нехватке денег на оплату аренды, сырья, зарплат, налогов и т.п.), кассовым разрывам, большим убыткам и проблемам с долгами.
❌ Также стоит обратить внимание на управление кредиторской задолженностью. Если компания не оплачивает счета своевременно и в полном объёме, поставщики могут начать отказываться работать с ней, или предлагать худшие условия. Это может негативно сказаться на производстве и обслуживании клиентов.
❌ Кроме того, важно упомянуть о сток-провижн (stock provision). Это потери от уценки стоимости товарных запасов, связанная с естественной утратой товаром потребительских свойств от долгого хранения (от порчи и потери товарного вида, и вплоть до морального устаревания). Другими словами, этот термин хорошо отражает концепцию, согласно которой чем дольше товар находится на складе, тем меньше шансов продать его по рыночной цене без каких-либо скидок. Которые могут доходить до 50%.
Как правильно управлять оборотным капиталом?
Последствия озвученных выше ошибок не только выглядят сурово - они такими и являются по факту. Никто не хочет регулярно с этим сталкиваться. Поэтому профессиональное сообщество выработало некоторые принципы финансового менеджмента, которые позволяют во многом смягчить эти последствия, или полностью избежать.
Для решения этих проблем предприниматели могут применить ряд системных стратегий и методов управления оборотным капиталом.
✅ Во-первых, необходимо разработать эффективные системы учета и контроля запасов.
Поштрихкодный учет must have.
Это позволит оптимизировать уровень запасов, управлять оборачиваемостью и своевременно реагировать на изменения спроса.
✅ Во-вторых, для управления дебиторской задолженностью следует установить четкие процедуры по выставлению счетов, мониторингу задолженностей и взысканию долгов. Необходимо также установить кредитные лимиты для клиентов, и регулярно проверять их платежеспособность.
✅ В-третьих, для управления кредиторской задолженностью предприниматели могут вести активную политику в отношении своих поставщиков. Важно соблюдать договоренности о сроках оплаты, и стремиться к долгосрочным и взаимовыгодным отношениям с поставщиками. Если нужно — используйте овердрафты или другие доступные инструменты кредитования. Но и это "палка о двух концах" - всегда помните о комфортном уровне закредитованности и контролируйте его.
Конечно, какое-то время у вас получится "выезжать на харизме", и договариваться о переносе сроков оплат или о частичной оплате.
Но довольно скоро партнеры дадут вам понять, что "соловья баснями не кормят". Так что, это "не наш метод": басни ни в каком варианте не могут быть политикой вашей компании в области управления оборотным капиталом.
✅ Кроме того, использование факторинга или дисконт дебиторской задолженности, может помочь улучшить ликвидность и снизить риски неуплаты. Конкретные условия надо анализировать, но в целом это хороший вариант для многих компаний.
✅ С риском образования недополученной прибыли из-за возникновения stock provision на практике получается эффективно бороться с помощью отчетов о движении товаров. Вернее, об его отсутствии в течение 30/60/90 дней. В целом, если таких товаров обнаружится более 1% ассортиментной матрице, стоит задуматься о принципах закупочной политики и/или розничного ценообразования - не буксуют ли они (если вообще есть)?
Теперь вы вооружены знанием того, насколько серьезно неправильное управление оборотным капиталом навредить финансовому состоянию предприятия. И знаете, что с этим можно нужно делать. Поэтому, я уверен, что, если для вас это актуально, вы найдете возможность уделить должное внимание этому аспекту, и сможете применить эффективные стратегии и методы управления, чтобы поместить свой бизнес в зону комфорта.
°°°°°
Если в ближайшее время вам важно обеспечить финансовую устойчивость бизнеса на системной и долгосрочной основе, оставьте заявку, обсудим вашу задачу.